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目录1

卷一金融领域违法犯罪与防范实务1

第一编金融欺诈犯罪与防范3

第一章金融欺诈犯罪的性质3

第一节 金融欺诈犯罪的定义和特点3

一、金融的概念3

二、金融欺诈犯罪的定义和特点4

三、金融欺诈犯罪5

第二节 金融欺诈犯罪的成因5

一、理论解释5

二、我国金融欺诈犯罪的原因6

三、个体差异的原因11

四、其他原因12

第三节 金融欺诈犯罪的类型与表现形式13

一、商业银行界的金融欺诈犯罪13

二、证券市场上的欺诈犯罪15

三、保险业中的欺诈犯罪16

四、其他类型的金融欺诈犯罪17

第二章金融欺诈犯罪的历史及现状20

第一节 我国金融欺诈犯罪的历史及特点20

一、先秦至元代21

二、明清时代金融欺诈24

三、国民党统治时期的金融欺诈现象30

四、建国后至今的金融欺诈52

第二节 我国金融欺诈犯罪的新特点67

一、犯罪分子利欲熏心，胆大妄为，犯罪金额特别巨大68

二、犯罪类型增多，高科技犯罪比例上升68

三、犯罪分子作案时间长，次数多，危害大71

四、犯罪主体年轻化71

五、利用职务之便和工作之便犯罪71

八、发案涉及面广73

六、犯罪由简单向复杂发展，隐蔽性增强73

七、犯罪分子大都与金融系统内部人员相互勾结，联手作案73

九、携款潜逃案件增多74

十、前科劣迹人员再犯问题不可忽视74

十一、兼犯数罪，同时侵犯多种社会经济关系75

第三章金融欺诈犯罪的防范76

第一节金融欺诈犯罪的识别76

一、对骗子本身言语行为的识别76

二、伪造印章印文的特征与识别80

第二节 金融欺诈犯罪的防范对策与反诈骗对策82

一、个人82

二、金融系统内部83

三、政府86

第四章 其他金融电子业务中的诈骗防范87

第一节 金融电子业务中诈骗行为的分类分析87

一、利用计算机挪用或贪污客户资金88

二、窃取金融机构计算机资料以换取巨额报酬89

三、对银行计算机系统蓄意的破坏89

四、篡改电子计算机数据89

五、破坏电子计算机数据90

六、非法输入假数据90

七、利用电子计算机隐瞒犯罪行为90

八、集体诈财牟利91

第二节 对电脑诈骗的防范91

第二编 商业银行业务中的欺诈犯罪与防范95

第一章商业银行及其业务的一般基础知识95

第一节 商业银行起源及其发展95

一、银行的起源95

二、现代银行的产生96

一、商业银行的概念97

第二节 商业银行的概念与性质97

二、商业银行的性质98

第三节 商业银行的职能和作用100

一、商业银行的职能100

二、商业银行的作用102

第四节 商业银行的业务104

一、商业银行的负债业务104

二、商业银行的资产业务105

三、中间业务107

第五节 商业银行业务中金融欺诈犯罪与防范概述109

一、新时期商业银行业务中金融欺诈犯罪特点109

二、商业银行诈骗案特点分析110

三、商业银行业务中诈骗案件产生的原因分析111

四、转轨时期商业银行业务中欺诈防范措施112

一、票据的一般概念114

二、票据的种类、特点和功能114

第一节 票据的一般基础知识114

第二章票据欺诈犯罪与防范114

三、票据行为117

四、票据权利120

五、用伪造、变造、涂销的票据进行欺诈犯罪的法律责任124

第二节 汇票、本票和支票125

一、汇票（Bill of Exchange）126

二、本票（Promissory Note）133

三、支票（Check）134

第三节 汇票欺诈犯罪与防范136

一、伪造整张汇票欺诈137

二、伪造出票人或承兑人签章欺诈141

三、变造汇票欺诈144

四、利用窃取的汇票欺诈146

五、利用骗取的汇票欺诈147

六、有关汇票工作人员利用职务之便欺诈149

七、利用无商品交易基础的汇票欺诈150

八、利用已过期无效的汇票欺诈151

九、利用汇票委托书欺诈152

十、利用有关汇票凭证进行欺诈154

十一、总结155

十二、在我国国内，汇票欺诈的产生及其形式与我国的汇票签发、流通现状密切相关157

第四节 本票欺诈与防范159

一、以引进外资为由利用本票进行欺诈案160

二、团伙伪造本票进行欺诈案161

三、控制银行出具本票进行欺诈案162

四、利用贸易融资以伪造本票进行欺诈案163

五、银行内部人员参与伪造本票进行欺诈案164

六、香港地区伪造本票进行欺诈案165

七、尼日利亚不法商人本票欺诈案166

八、判别方法167

第五节 支票欺诈与防范168

一、伪造、变造支票欺诈168

二、空头支票欺诈174

三、旅行支票欺诈175

四、其他类型支票欺诈177

五、与支票欺诈相关的几个问题179

第六节 票据欺诈犯罪及防范综述180

一、票据欺诈的特点180

二、伪造票据的制造与识别181

三、防范票据欺诈的协同措施182

第三章信用证欺诈犯罪与防范183

第一节 信用证的一般基础知识183

一、信用证概述183

二、信用证概念及其特点184

三、信用证的作用185

四、信用证的当事人及其关系185

五、信用证结算的一般程序186

六、信用证的格式内容187

七、信用证交易的基本原理192

第二节信用证欺诈犯罪类型及内容分析194

一、犯罪学家看融资活动中的信用证194

二、信用证欺诈犯罪概述195

三、按骗局要素构成划分的信用证欺诈198

四、申请人欺诈犯罪204

五、申请人伙同开证行欺诈犯罪206

六、受益人欺诈犯罪207

第三节 假冒信用证诈骗案例分析与防范209

七、申请人伙同受益人欺诈犯罪209

一、不存在开证行的诈骗方式210

二、假借著名银行开证的诈骗方式211

三、在信用证中声称借用第三家银行密押的欺诈行为213

四、涂改信用证的欺诈行为214

五、电开信用证无密押或密押不全的信用证诈骗216

六、通过制定自相矛盾的信用证条款进行欺诈220

七、为造印鉴的信用证欺诈犯罪222

第四节 软条款信用证欺诈犯罪与防范224

一、案例分析225

二、“软条款”信用证诈骗的主要特点及防范措施237

第五节 伪造单据的信用证欺诈及防范238

一、防范伪造单据的信用证欺诈必备知识239

二、伪造单据的信用证欺诈犯罪案例分析247

三、伪造单据的信用证欺诈的特点及防范258

一、银行在出口贸易中对信用证诈骗的防范259

第六节 信用证反欺诈犯罪综述259

二、银行在进口贸易中对信用证欺诈犯罪265

三、外贸进出口公司对信用证反欺诈的措施267

第七节 备用信用证的风险管理及案例分析268

一、融资备用信用证的性质、基本要素及当事人间的责任关系269

二、融资备用信用证的风险270

三、融资备用信用证的风险管理273

四、从一起贸易结算案例的评析看加强融资备用信用证风险管理的重要性275

第四章保函欺诈犯罪与防范308

第一节 保函的一般基础知识308

一、重要的结算工具——保函309

二、保函的种类314

三、银行保证的风险及管理317

四、银行保函的几个具体问题318

五、我国外汇银行办理对外担保业务中常见问题320

第二节 保函欺诈案例的防范与分析322

一、借款保函诈骗323

二、投标保函诈骗331

三、付款保函诈骗332

四、履约保函诈骗333

五、来料加工保函诈骗336

六、补偿贸易保函诈骗340

第三节 保函反欺诈实务341

一、银行办理保函业务审查及反欺诈要点341

二、各类保函业务审核及反欺诈要点353

三、对无条件保函与有条件保函的区别及反无理索赔与欺诈行为的业务实践358

四、保函的附加条款及其在反无理索赔与欺诈行为的业务实践360

五、办理保函转开业务中反无理索赔与欺诈行为的要点362

第五章银行贷款欺诈犯罪与防范364

第一节银行贷款欺诈概述364

二、贷款欺诈犯罪的类型365

一、贷款欺诈的方式365

三、银行贷款欺诈的防范措施367

四、国际贷款业务中的欺诈防范368

第二节 抵押贷款欺诈犯罪与防范369

一、抵押贷款的一般基础知识369

二、金融企业在反抵押欺诈中的对策374

三、不动产抵押贷款的欺诈防范376

四、房地产抵押欺诈防范378

五、动产抵押的欺诈防范382

第三节 有关抵押的法律法规408

中华人民共和国城市房地产管理法408

国有资产产权登记管理试行办法415

关于《中国人民建设银行贷款风险管理办法》的说明425

中国工商银行深圳市分行贷款资产风险管理办法429

中国工商银行深圳市分行贷款资产风险管理办法实施细则435

中国工商银行深圳市分行风险贷款管理办法（试行）439

关于贷款资产实行风险度管理的试行办法442

关于《贷款证》管理的实施办法444

第六章货币欺诈犯罪与防范448

第一节 货币欺诈概述448

第二节 人民币伪钞欺诈犯罪与防范449

一、概述449

二、假人民币种种449

三、假人民币的鉴别450

四、鲜为人知的人民币反伪三防线451

五、鉴别假人民币的一般法则：“一摸、二听、三看”453

六、识别假人民币应注意什么454

七、利用假人民币诈骗种种及案例分析454

第三节 外币伪钞欺诈防范455

一、钞票的票面形式456

二、世界纸币印制技术的类型457

三、鉴别钞票真伪的依据及一般方法458

四、各种外币真伪钞的鉴别465

五、利用外币假钞欺诈种种及反欺诈措施485

第四节 伪造铸币欺诈防范486

一、铸币假币及对真伪币的鉴别486

二、利用黄金、白银等贵重金属进行诈骗及反诈骗487

第五节 总结488

一、我国对外币的防假反假工作488

二、国际反假币斗争489

三、新形势下各国及国际反假币斗争的措施490

第六节 有关货币欺诈的法律法规491

全国银行出纳基本制度（试行）491

第一节 金融电子化发展历程及其业务概述500

一、金融电子化的发展历程500

第七章 金融电子化业务中欺诈犯罪及防范500

二、金融电子化业务概述504

第二节 金融电子化业务欺诈犯罪简况510

一、电脑犯罪的手段510

二、西方国家的电脑犯罪512

三、我国的金融电脑诈骗512

第三节 信用卡业务欺诈犯罪与防范513

一、信用卡业务及其欺诈犯罪概述513

二、信用卡恶意透支的内容及防范措施516

三、特约商户欺诈犯罪及防范519

四、发卡机构欺诈犯罪及防范522

五、其他信用卡欺诈犯罪523

六、信用卡业务欺诈犯罪防范措施综述532

第四节 有关金融电子化业务欺诈犯罪的法律法规537

信用卡业务管理条例537

一、重视金融职业道德以加强欺诈防范540

第八章银行职员欺诈犯罪与防范540

第一节 银行职员欺诈犯罪特点及防范540

二、银行职员欺诈贪污公款适用法律546

第二节 国内银行职员欺诈犯罪形式548

一、利用结算业务中的职务之便进行贪污548

二、利用现金管理业务中的职务之便进行贪污550

三、利用储蓄业务之便贪污，挪用银行资金552

四、利用信贷业务中的职务之便贪污、挪用银行资金553

五、收受贿赂556

六、计算机犯罪558

七、钻联行空隙，骗取联行资金558

八、倒买倒卖国家外汇559

第三节 西方银行职员欺诈犯罪形式561

一、职员擅自越权的欺诈行为561

二、利用计算机进行欺诈563

三、有银行职员参与的“洗钱”活动566

四、挪用客户资金的诈骗行为567

第四节 有关银行工作人员欺诈犯罪的法律法规569

现金管理暂行条例569

第三编 证券业中金融欺诈犯罪与防范573

第一章证券基础知识573

第一节 证券573

一、证券的含义573

二、有价证券573

三、有价证券的性质及特点574

四、金融工具及其种类与特征575

五、股票与债券的异同576

第二节 证券投资风险的种类和来源577

一、什么是证券投资风险577

二、证券投资风险的种类578

五、证券投资国际政治风险和外汇风险579

三、证券投资市场风险579

四、证券投资购买力风险579

六、我国股票的特点580

七、证券投资市场周期波动风险582

八、证券投资经营风险582

九、证券投资违约风险584

第三节证券管理584

一、证券管理的一般原则584

二、证券发行市场管理585

三、我国目前股票债券的发行管理586

四、证券交易市场管理587

五、证券信誉评级管理589

六、证券业务的法制管理589

七、证券业务的行政管理590

八、证券业务稽核591

一、证券欺诈的涵义593

二、证券欺诈行为的分类593

第二章证券欺诈理论分析593

第一节 证券欺诈的理论界定593

三、证券欺诈行为的特征594

四、证券管理原则和证券欺诈行为595

第二节 证券欺诈行为与证券市场效率596

一、证券市场效率及其作用596

二、证券市场效率的度量597

三、证券欺诈行为与证券市场效率598

四、提高我国证券市场效率的有效途径599

第三节 证券欺诈行为的法律规范600

一、我国证券法律制度的指导原则600

二、我国证券法规的立法概况603

四、证券欺诈罪的概念及特征605

三、设立证券欺诈罪的必要性605

五、证券欺诈罪的立法原则和判别依据606

六、证券欺诈罪的种类及其构成特征610

七、证券欺诈的法律责任614

第四节 美国对证券欺诈行为的法律规范616

一、美国证券法律体系概要616

二、美国有关证券欺诈罪的法律规定620

第三章 内幕交易626

第一节 内幕交易、内幕人员和内幕信息626

一、内幕交易626

二、内幕人员628

三、内幕信息631

第二节 内幕交易类型与内容分析634

一、内幕人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券635

二、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人和用该信息进行内幕交易648

三、非内幕人员通过不正当的手段或者其他途径获得内幕信息，并根据该信息买卖证券或者建议他人买卖证券654

四、其他内幕交易行为655

第三节 内幕交易的法律管制657

一、内幕交易法律管制的必要性657

二、禁止内幕交易的法律观念的演进659

三、内幕交易的危害和防止663

四、内幕交易行为罪名的确定665

附一 上海证券交易所章程668

附二 上海证券交易所业务规则672

附三 深圳证券交易所章程693

附四 深圳证券交易所业务规则697

第四章操纵市场722

第一节 操纵市场概念及分类722

一、操纵市场行为概念722

二、操纵市场行为的分类722

第二节 操纵市场类型与内容分析725

一、通过合谋或者集中资金操纵证券市场价格726

二、以散布谣言等手段影响证券的发行、交易730

三、为制造证券的虚假价格，与他人串通，进行不转移证券所有权的虚买虚卖737

四、出售或者要约出售其并不持有的证券，扰乱证券市场秩序738

五、以抬高或者压低证券交易价格为目的，连续交易某种证券738

六、利用职务便利，人为地压低或者抬高证券价格740

七、其他操纵市场的行为741

八、综合案例746

第三节 操纵市场的防范与法律管制749

一、中国股市：处于操纵与投机阶段749

二、如何防范“股市陷阱”750

三、操纵市场行为的法律管制756

第五章虚假陈述行为757

一、信息披露制度758

第一节 信息披露制度与虚假陈述758

二、虚假陈述行为760

三、信息披露的及时性与我国现状762

四、严格上市公司财务信息披露制度765

第二节 虚假陈述行为类型与内容分析767

第三节 虚假陈述的法律管制781

一、未依法交付招投说明书的法律责任782

二、公平说明书内容虚伪及欠缺的法律责任784

三、我国现行法律法规对虚假陈述的罚则规定789

第四节 有关虚假陈述行为的法律法规792

证券经营机构股票承销业务管理办法792

第六章欺诈客户行为798

第一节 欺诈客户行为概述798

一、证券经营机构798

二、欺诈客户行为概念的界定802

三、欺诈客户行为的法律规范804

四、对欺诈客户行为的法律管制812

第二节 欺诈客户行为类型与内容分析813

一、证券商将自身业务与代理业务混合操作813

二、证券经营机构违背被代理人的指令为其买卖证券814

三、证券经营机构以多获取佣金为目的，诱导客户进行不必要的证券买卖，或者在客户的帐户上翻炒证券817

四、证券商不按有关法规和证券交易场所业务规则处理证券代理买卖818

五、证券登记清算机构不按国家有关法规和本机构业务规则的规定办理清算，交割过户和登记手续819

六、由于证券经营机构过失而引起的证券纠纷820

附：台湾地区有关证券的法律法规822

第七章外汇欺诈防范841

第一节 外汇841

一、外汇的概念841

二、汇价及其标价方法841

一、即期外汇交易842

二、远期外汇交易842

第二节 外汇交易办法842

三、外汇的功能842

三、掉期外汇交易843

四、套汇与套利交易843

五、外汇期货与期权交易844

六、与“互换”有关的创新845

七、与期汇相结合的创新846

八、与期权相结合的创新847

第三节 汇率风险848

一、交易风险848

二、经济风险849

三、会计风险849

四、受险部分的综合849

五、跨国公司的外汇风险850

一、外汇管制的目的851

第四节 外汇管制概述851

二、外汇管制的方法852

三、外汇管制的利弊853

第五节 外汇欺诈犯罪与防范854

一、逃汇案例分析854

二、扰乱金融秩序案例分析855

三、外债、担保案例分析859

四、套汇案例分析860

五、其他违反外汇管理规定的案例分析861

附 中国人民银行结汇、售汇及付汇管理规定863

第八章基金欺诈犯罪与防范868

第一节 基金的起源与发展868

一、基金及其起源868

二、基金的特点869

一、投资公司871

第二节 基金的经营机构871

二、基金管理公司872

三、基金保管机构872

四、承销公司873

五、投资顾问委员会874

第三节 基金的收益与费用874

一、基金的收益874

二、基金的费用875

第四节 基金的收益分配与税收875

一、基金的收益分配875

二、基金的税收876

第五节 国外基金简介877

一、美国的共同基金877

二、台湾的投资基金878

一、中国建立投资基金的必要性分析880

第六节 发展中的中国投资基金880

二、中国投资基金发展情况882

第七节 基金会的欺诈犯罪与防范883

附 上海证券交易所基金证券上市试行办法884

深圳证券交易所基金上市规则885

中国证券交易系统有限公司投资基金交易市场业务细则887

沈阳证券交易中心记名式投资基金、受益债券上市操作实施细则889

沈阳证券交易中心零散份额投资基金交易简则891

大连证券交易中心投资受益证券交易试行规则892

天津证券交易中心受益证券、基金上市交易操作细则897

第九章期货欺诈防范899

第一节 现代期货市场899

一、金融期货的产生和发展900

二、现代期货市场上的主要业务活动900

第二节 期货期权交易所的组织结构901

三、期货市场的现状901

一、会员902

二、会员总会902

三、交易所总裁系统902

四、会员委员会902

五、交易厅（交易场所）903

六、经纪公司903

七、结算会员903

八、结算公司903

第三节 期货交易所的职能作用904

第四节 期货期权交易所的成员与管理905

一、期货期权交易所的成员905

二、期货期权的管理905

一、美国期货市场907

二、香港期货市场907

第五节 世界重要的期货交易所907

第六节 我国期货交易所的发展909

第七节 我国期货市场发展中存在的问题及其原因909

一、目前我国期货市场发育中存在的问题909

二、出现上述问题的若干原因912

第八节 期货欺诈及防范914

附 1800万美元是怎样输光的916

附 物资部颁布《工业品生产资料期货交易所管理暂行办法》927

天津石化交易中心管理规定、章程、会员管理办法和交易规则、天津石化交易中心管理规定930

天津石化交易中心章程934

天津石化交易中心会员管理办法937

天津石化交易中心交易规则940

深圳有色金属交易所管理暂行规定947

深圳有色金属交易所章程949

深圳有色金属交易所交易规则953

郑州粮食批发市场管理暂行规贝959

郑州粮食批发市场交易管理暂行实施细则965

第四编 保险欺诈犯罪与防范973

第一章导论973

第一节 保险基础知识973

一、保险的概念973

二、保险业的发展历史973

三、当前国内外保险市场概况974

四、保险业中欺诈的现状974

第二节 保险欺诈犯罪的特点、原因及类型974

一、保险欺诈的特点974

二、保险欺诈的原因分析975

三、保险欺诈的类型分析977

第三节 保险欺诈犯罪的防范措施978

第二章财产保险欺诈犯罪与防范982

二、财产保险诈骗的主要骗术983

第一节 财产保险欺诈概述983

一、财产保险的几种类型983

第二节 火灾保险中的欺诈犯罪及防范985

一、表现形式985

二、防范措施987

三、损失处理989

四、火险欺诈标志992

第三节 一揽子的财产保险的欺诈犯罪及防范993

一、主要表现形式994

二、盗窃保险欺诈的防范措施997

第四节 机动车辆保险的欺诈犯罪及防范1003

一、汽车本身损失保险（部分或综合保险）1003

二、汽车责任保险1006

三、汽车保险中的保险费欺诈1011

第五节 海上保险的欺诈犯罪及防范1014

一、海上保险欺诈的表现形式1015

二、海上保险诈骗防范措施1016

第三章责任保险欺诈犯罪与防范1019

第一节责任保险欺诈犯罪的特点1020

一、国际的责任保险欺诈的典型分析1020

二、我国责任保险欺诈的特点1021

第二节 公众责任保险的欺诈犯罪及防范1023

一、综合公共责任保险诈骗1023

二、场所责任保险的诈骗1025

三、承包人责任保险中的欺诈1028

四、个人责任保险中的诈骗1029

第三节产品责任保险的欺诈犯罪及防范1030

第四节 雇主责任保险的欺诈犯罪及防范1034

第五节 职业责任保险的欺诈犯罪及防范1039

一、医生职业责任保险中的欺诈行为分析1040

三、药剂师职业责任保险中的欺诈行为分析1042

二、律师职业责任保险中的欺诈行为分析1042

四、会计师职业责任保险中的欺诈行为分析1043

五、设计师、建筑师职业责任保险中的欺诈行为分析1044

第六节 第三者责任保险的欺诈犯罪及防范1044

一、表现形式1045

二、防范措施1048

第四章人身保险欺诈犯罪与防范1050

第一节 人身保险及欺诈1050

第二节 人寿保险中的欺诈犯罪与防范1050

一、以“苦肉计”来骗取保险金1051

二、有组织、有预谋的集体欺诈1051

三、找“替死鬼”来诈骗保险金1052

四、以先出险，后投保的方式进行欺诈1053

五、和保险公司内部人员相互勾结，共同制造欺诈保险金事件1054

六、投保人蓄意为亲属投保，再谋害亲属，骗取保险金1056

七、保险代理枉法诈骗1057

第三节 健康保险中的欺诈犯罪与防范1063

一、承保1068

二、保险理赔1069

三、保险给付1072

第四节 人身意外伤害保险中的欺诈犯罪与防范1073

一、险种设计1076

二、承保1078

三、理赔1079

第五章保证保险欺诈犯罪与防范1082

第一节保证保险1083

一、保证保险的特点1083

二、保证保险的种类1083

三、保证保险中欺诈行为的产生原因1085

四、保证保险中欺诈行为的动机1086

一、移花接木的欺诈手段在保证保险中的运用1087

第二节 类型与内容分析1087

二、冒名顶替的欺诈手段在保证保险中的运用1088

三、无中生有的欺诈手段在保证保险中的运用1089

四、苦肉计欺诈手段在保证保险中的运用1090

五、惹火烧身的欺诈手段在保证保险中的运用1091

六、内外勾结的欺诈手段在保证保险中的运用1092

七、虚假浮夸的欺诈手段在保证保险中的运用1094

八、颠倒黑白的欺诈手段在保证保险中的运用1095

九、瞒天过海的欺诈手段在保证保险中的运用1096

第三节 保证保险欺诈犯罪的防范措施1097

一、保证保险欺诈模式1098

二、保证保险中欺诈行为的对策1098

第一节 金融信托的一般基础知识1101

一、信托的产生1101

第五编 其他金融业务中欺诈犯罪与防范1101

第一章金融信托欺诈犯罪与防范1101

二、金融信托的概念1102

三、金融信托的特点1103

四、金融信托业务要素1105

第二节 我国金融信托业的恢复与发展1111

一、我国金融信托业恢复的客观必然性1111

二、我国金融信托业务类型1113

三、我国金融信托的作用1117

第三节 金融信托业务中的欺诈与防范1118

一、金融信托欺诈的含义及类型1118

二、金融信托业务欺诈实例分析1119

三、我国金融信托业务中欺诈犯罪原因1119

附 金融信托投资机构管理暂行规定1120

四、金融信托欺诈防范1120

中国人民银行金融信托投资机构资金管理暂行办法1124

中国人民建设银行××省金融信托投资公司章程1126

中国工商银行华东地区信托投资公司集团章程1128

中国工商银行××省信托投资（股份）公司财务管理办法1130

租赁委托书1134

租赁合同书1134

信托法（日本）1141

日本信托业法1147

第二章 金融租赁欺诈犯罪与防范1150

第一节 金融租赁的一般基础知识1150

一、金融租赁的产生与发展1150

二、金融租赁的性质、特征和形式1151

三、金融租赁合同1154

一、我国金融租赁业产生与发展的原因1157

第二节 我国金融租赁业的产生与发展1157

二、我国金融租赁业发展中存在的问题1159

第三节 国际金融租赁中的风险及防范1160

一、政治风险及其防范1160

二、商业风险及其防范1161

第四节 金融租赁欺诈犯罪与防范1162

一、金融租赁欺诈的含义1162

二、金融租赁欺诈案例分析1163

三、我国金融租赁欺诈犯罪的防范1163

附 中国工商银行金融租赁暂行办法1164

中国银行信托咨询公司办理国际租赁业务办法1166

中国农业银行金融租赁业务试行办法1169

中国人民建设银行信托投资公司融资租赁业务办法1171

融资租赁合同（进口设备用）1173

融资租赁合同（国产设备用）1179

租赁设备所有权转移通知书1184

租赁物件收据1184

附 我国租赁机构一览表1185

融资租赁管理暂行条例（研究讨论稿）1190

罗马国际私法统一协会的《国际融资租赁统一规则》初步草案1195

亚洲租赁协会章程1199

亚洲租赁协会细则1203

日本租赁事业协会的组织与活动1205

会计专用术语汉英对照1208

第三章拍卖行欺诈犯罪与防范1209

第一节 拍卖行的一般基础知识1209

一、拍卖行的产生与发展1209

二、有关拍卖行的基本概念1209

三、拍卖行的特点1210

一、拍卖业务中欺诈犯罪种类及分析1214

第二节 拍卖行欺诈犯罪与防范1214

二、拍卖欺诈防范1216

附 广东省拍卖业管理暂行规定1220

国务院办公厅关于公物处理实行公开拍卖的通知1223

美国统一商法典（节录）1224

英国货物买卖法（节录）1225

索思比拍卖规则（节录）1225

克里斯蒂拍卖规则（节录）1226

第四章 典当行业中欺诈犯罪与防范1228

第一节 典当行业务概述1228

一、典当行概念1228

二、典当行的产生、发展及其特点1228

三、典当行业务简介1229

第二节 我国典当行恢复的原因及其作用1230

一、我国典当行恢复的原因1230

二、社会主义市场经济条件下当铺的作用1232

一、典当业欺诈犯罪概述1233

二、典当业欺诈防范1233

第三节典当行欺诈犯罪与防范1233

第五章 引资、集资及合同欺诈犯罪与防范1234

第一节 引进外资欺诈犯罪与防范1234

一、引进外资概述1234

二、引进外资欺诈犯罪的一般特点1235

三、引资欺诈的形式1235

四、引资欺诈产生的原因1236

五、引资欺诈犯罪防范措施1237

六、引资欺诈犯罪案例分析1238

第二节 集资欺诈犯罪分析1241

一、集资欺诈犯罪的特点与成因1241

二、集资欺诈类型1241

一、贷款诈骗1243

第三节 利用不同经济合同的欺诈犯罪与防范1243

二、利用购销合同进行的诈骗1246

三、利用加工承揽合同骗取银行贷款1246

四、涉外经济合同中产生的诈骗1247

五、经济合同诈骗防范1248

第六章 城乡信用社业务中的欺诈犯罪与防范1250

第一节 城乡信用社业务基础知识1250

一、概述1250

二、我国城市信用社的业务概述1250

第二节 农村信用社业务中的欺诈犯罪与防范1251

一、农村信用社业务中欺诈犯罪类型及案例分析1251

二、防范措施1252

第三节 城市信用社业务中的欺诈犯罪与防范1252

一、欺诈类型1252

二、城信社业务中欺诈风险防范1253

附 城市信用社资产风险管理实施办法（暂行）1254

第一编金融领域犯罪的政策法律界限与认定处理实务1261

第一章金融犯罪概述1261

一、金融犯罪的概念1261

卷二金融领域犯罪认定处理实务1261

二、金融犯罪的特征1263

第二章伪造货币罪1268

一、伪造货币罪的概念1268

二、伪造货币罪的特征1270

三、伪造货币罪的认定1271

四、伪造货币罪的处罚1272

第三章 出售、购买、运输伪造的货币罪1272

一、出售、购买、运输伪造的货币罪的概念1273

二、出售、购买、运输伪造的货币罪的特征1273

三、出售、购买、运输伪造的货币罪的认定1274

一、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的概念1275

二、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的特征1275

四、出售、购买、运输伪造的货币罪的处罚1275

第四章 金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪1275

三、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的认定1276

四、金融机构工作人员购买、调换伪造的货币罪的处罚1276

第五章 持有、使用伪造的货币罪1277

一、持有、使用伪造的货币罪的概念1277

二、持有、使用伪造的货币罪的特征1277

三、持有、使用伪造的货币罪的认定1278

四、持有、使用伪造的货币罪的处罚1279

第六章变造货币罪1279

一、变造货币罪的概念1279

二、变造货币罪的特征1280

一、擅自设立金融机构罪的概念1281

第七章擅自设立金融机构罪1281

四、变造货币罪的处罚1281

三、变造货币罪的认定1281

二、擅自设立金融机构罪的特征1282

三、擅自设立金融机构罪的认定1282

四、擅自设立金融机构罪的处罚1282

第八章 非法吸收或者变相吸收公众存款罪1283

一、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的概念1283

二、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的特征1283

三、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的认定1283

四、非法吸收或者变相吸收公众存款罪的处罚1284

第九章集资诈欺罪1284

一、集资诈欺罪的概念1284

二、集资诈欺罪的特征1285

三、集资诈欺罪的认定1285

一、违反规定向关系人发放贷款罪的概念1286

第十章 违反规定向关系人发放贷款罪1286

四、集资诈欺罪的处罚1286

二、违反规定向关系人发放贷款罪的特征1288

三、违反规定向关系人发放贷款罪的认定1293

四、违反规定向关系人发放贷款罪的处罚1295

第十一章违反规定向非关系人发放贷款罪1296

一、违反规定向非关系人发放贷款罪的概念1296

二、违反规定向非关系人发放贷款罪的特征1297

三、违反规定向非关系人发放贷款罪的认定1300

四、违反规定向非关系人发放贷款罪的处罚1304

第十二章违反规定出具金融担保证明罪1305

一、违反规定出具金融担保证明罪概述1305

二、违反规定出具金融担保证明罪的特征1309

三、违反规定出具金融担保证明罪的认定1314

四、违反规定出具金融担保证明罪的处罚1315

一、贷款诈欺罪的概念1316

第十三章贷款诈欺罪1316

二、贷款诈欺罪的特征1317

三、贷款诈欺罪的认定1318

四、贷款诈欺罪的处罚1319

第十四章伪造、变造金融票证罪1319

一、伪造、变造金融票证罪的概念1319

二、伪造、变造金融票证罪的特征1319

三、伪造、变造金融票证罪的认定1323

四、伪造、变造金融票证罪的处罚1323

第十五章金融票据诈欺罪1324

一、金融票据诈欺罪的概念1324

二、金融票据诈欺罪的特征1324

三、金融票据诈欺罪的认定1325

一、信用证诈欺罪的概念1326

第十六章信用证诈欺罪1326

四、金融票据诈欺罪的处罚1326

二、信用证诈欺罪的特征1327

三、信用证诈欺罪的认定1328

四、信用证诈欺罪的处罚1328

第十七章信用卡诈欺罪1329

一、信用卡诈欺罪的概念1329

二、信用卡诈欺罪的特征1335

三、信用卡诈欺罪的认定1341

四、信用卡诈欺罪的处罚1342

第十八章违反规定出具信用证罪1343

一、违反规定出具信用证罪的概念1343

二、违反规定出具信用证罪的特征1343

三、违反规定出具信用证罪的认定1343

第十九章保险诈欺罪1344

一、保险诈欺罪的概念1344

四、违反规定出具信用证罪的处罚1344

二、保险诈欺罪的特征1345

三、保险诈欺罪的认定1347

四、保险诈欺罪的处罚1348

第二十章金融犯罪案例评释1348

孪生兄弟变造国家货币案1348

陈某伪造外汇券案1350

黄某伪造美元案1351

袁某伪造人民币案1352

武某夫妇误收假币知情行使案1353

李某违反规定发放贷款造成损失案1354

沈太福非法集资案1355

梅直方等人骗取100亿美元备用信用证案1357

唐某等人利用空白支票诈骗案1360

叶某违反规定发放贷款案1361

银行担保不当造成损失案1362

银行上当出具信用证担保案1363

第二十一章 惩治金融犯罪的政策法律规定1364

中华人民共和国中国人民银行法1364

中华人民共和国商业银行法1368

中华人民共和国保险法1377

中华人民共和国刑法（节录）1392

最高人民法院关于办理伪造国家货币、贩运伪造的国家货币、走私伪造的货币犯罪案件具体应用法律的若干问题的解释1393

全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定1395

中国人民银行、公安部、海关总署反假人民币工作紧急会议纪要1399

中国人民银行关于变造国家货币按伪造国家货币治罪的函1400

国务院办公厅转发中国人民银行、公安部关于禁止用复印机复印人民币的报告的通知1401

附：中国人民银行 公安部关于禁止用复印机复印人民币的报告1401

国务院关于禁止印制、发售、购买和使用各种代币购物券的通知1402

一、外汇的概念1405

第一章外汇犯罪概述1405

第二编 外汇犯罪的政策法律界限与认定处理实务1405

二、外汇犯罪的概念1406

第二章外汇犯罪的特征1408

一、外汇犯罪的客体特征1408

二、外汇犯罪的客观方面特征1410

三、外汇犯罪的主体特征1411

四、外汇犯罪的主观方面特征1412

第三章逃汇罪1413

一、逃汇罪的概念1413

二、逃汇罪的特征1413

三、逃汇罪的处罚1416

第四章套汇罪1416

一、套汇罪的概念1417

二、套汇罪的特征1417

三、套汇罪的认定1420

四、套汇罪的处罚1421

第五章 外汇犯罪案例评释1422

某金属开发公司倒卖外汇案1422

陈某身绑巨额外币走私出境案1423

薛良、薛福走私案1425

第六章 惩治外汇犯罪的政策法律规定1426

全国人大常委会关于惩治走私罪的补充规定（节录）1426

中华人民共和国外汇管理暂行条例（节录）1426

国家外汇管理局违反外汇管理处罚实施细则1427

国家外汇管理局关于外汇管理查处工作中若干问题的规定1429

境外投资外汇管理办法1431

境外投资外汇管理办法实施细则1433

外汇调剂市场管理规定1436

外汇期货业务管理试行办法1437

第一章证券犯罪的概念1441

第三编证券犯罪的政策法律界限与认定处理实务1441

第二章证券犯罪的特征1442

一、证券犯罪的客体特征1443

二、证券犯罪的客观方面特征1443

三、证券犯罪的主体特征1444

四、证券犯罪的主观方面特征1444

第三章伪造有价证券罪1445

一、伪造有价证券罪的概念1445

二、伪造有价证券罪的特征1445

三、伪造有价证券罪的认定1446

四、伪造有价证券罪的处罚1451

第四章 票证犯罪案例评释1451

庄某伪造、贩卖火车票案1451

第五章惩治证券犯罪的政策法律规定1453

中华人民共和国刑法（节录）1453

关于进一步加强证券市场宏观管理的通知1454

邮电部、文化部关于仿印邮票图案的管理规定1456

邮电部、国家工商行政管理局、公安部关于加强集邮管理取缔非法倒卖邮票活动的公告1457

关于坚决制止乱集资和加强债券发行管理的通知1458

股票发行与交易管理暂行条例1459

企业债券管理条例1472

禁止证券欺诈行为暂行办法1475

中华人民共和国公司法1479

中国人民银行（储蓄部）关于司法等部门查处案件收受的储蓄存单（折）要求银行划转储蓄存款的复函1503

全国人大常委会关于惩治违反公司法的犯罪的决定1505

国务院关于坚决打击骗取出口退税严厉惩治金融和财税领域违法乱纪行为的决定1507

国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定1510

中华人民共和国外汇管理条例1513

保税区外汇管理办法1519

一、金融案件现状概述1525

第一章 关于查询、冻结、扣划银行存款实务的一般分析1525

第一编 查询、冻结、扣划银行存款实务的分析及程序1525

卷三查询、冻结、扣划银行存款实务1525

二、关于银行存款的查询、冻结、扣划的问题的提出1528

三、当今工作的难点1531

第二章银行与客户的基本关系1532

一、开户银行与开户人的法律关系1532

二、银行与客户的帐户关系1533

三、银行与客户在存、取款中的法律关系1533

四、银行与客户在结算活动中的法律关系1534

五、付款人与收款人的法律关系1534

六、付款人与付款行的法律关系1535

七、付款行与收款行的法律关系1535

八、收款行与收款人的法律关系1535

十一、贴现与贷款的法律关系1536

十、收款人与付款行的法律关系1536

九、付款人与收款行的法律关系1536

十三、转移存款后的法律关系1537

十二、付款理由与收款理由的法律关系1537

十四、在结算活动中货款所有权关系的变化1538

十五、开户银行在结算中的责任1538

十六、委托办理结算人的责任1539

十七、未经存款人委托办理了存款支付的责任1539

十八、监督人的责任1540

十九、贷款活动中的法律关系1540

第三章银行执行查询、冻结、扣划存款行为的法律性质1541

一、银行冻结、划拨银行存款的法律性质1541

二、银行的协助司法执行1544

三、行政机关通知银行执行查询、冻结、扣划存款的行为有损法律的尊严1545

四、银行向贷款单位追收贷款是国家赋予的正当职责1546

一、关于查询、冻结、扣划银行存款规定的一般说明1547

第四章关于查询、冻结、扣划银行存款的实务1547

二、正确区分银行正常业务和冻结、扣划业务1550

三、关于查询、冻结、划拨银行存款的实务操作1554

第二编 查询、冻结、扣划银行存款的法律法规和司法解释1565

中华人民共和国刑事诉讼法1565

国务院关于国营企业销货收入扣款顺序的暂行规定1591

工商行政管理总局 中国人民银行关于冻结投机倒把集团和个人在银行存款的手续的规定（节录）1593

商业部 中国人民银行转发上海市人民银行上海市工商行政管理局《关于冻结、划拨投机违法单位和个人在银行存款手续问题的联合通知》1594

中国人民银行上海市分行 上海市工商行政管理局关于冻结、划拨投机违法单位和个人在银行存款手续问题的联合通知（节录）1594

最高人民法院 中国人民银行转发上海市高级人民法院《关于人民法院执行民事判决向银行调取当事人存款问题的通知》的通知1595

附 上海市高级人民法院《关于人民法院执行民事判决向银行调取当事人存款问题的通知》1595

中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部司法部关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知1596

中国人民银行关于追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定1598

附 财政部关于银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失等追回款项处理问题的复函1598

中国人民银行关于再次重申追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定的通知1599

全国总工会 中国人民银行 财政部关于严格按《工会法》规定拨交工会经费的通知1600

中国人民银行储蓄管理局关于军队查询、停止支付个人储蓄存款处理手续的函1601

中国人民银行 中国银行关于存款人死亡后存款过户和支付手续问题的补充通知1601

海关总署 中国人民银行 中国农业银行 中国银行关于由银行协助海关追缴或冻结有关参与走私的单位存款的通知1602

中国人民银行 国家物价总局关于强行划拨存款问题的解释1603

中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部司法部关于没收储蓄存款缴库和公证处查询存款问题的几点补充规定1604

中国人民银行（储蓄部）关于军队系统贯彻关于没收储蓄存款缴库和公证处查询存款问题几点补充规定的通知1605

最高人民法院 中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知1605

最高人民法院关于人民法院可以直接与银行系统的营业所、信用社联系，查询、冻结或者扣划企事业等单位存款的批复1607

最高人民法院关于专业银行、信用社担保的经济合同被确认无效后保证人是否应当承担连带责任问题的批复1607

国家安全部 中国人民银行关于国家安全机关向银行查询、要求停止支付个人在银行的存款事项的通知（节录）1608

审计署 财政部 中国人民银行关于执行审计机关作出的缴款、扣款、停止财政拨款和银行贷款处理决定的联合通知（节录）1608

中国人民银行关于查询、冻结和扣划单位的银行存款问题的复函（节录）1609

中国人民银行关于冻结、扣划单位银行存款问题的批复（节录）1609

中国人民银行办公厅关于冻结军队在银行存款问题的复函（节录）1610

中国人民银行关于银行协助扣划市政罚款问题的批复1611

最高人民法院关于经人民法院裁定冻结的当事人银行存款其他人民法院不应就同一笔款额重复冻结问题的批复1611

最高人民法院关于对尚未到期的财产收益可否采取诉讼保全措施的批复1612

最高人民法院 中国人民银行关于法院对行政机关依法申请强制执行，需要银行协助执行的案件应如何办理问题的联合通知1612

最高人民法院关于银行擅自划拨法院已冻结的款项如何处理问题的函1613

中国人民银行关于企业预收货款及银行扣款问题的批复1613

中国人民银行 国家税务局关于认真贯彻国务院《决定》，加强金融、税务部门配合的联合通知1614

中国人民银行关于贯彻国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定有关问题的通知1615

监察部关于监察机关查核、暂停支付与贪污、贿赂案件直接有关的个人在银行的存款问题的通知1616

监察部关于监察机关查核、暂停支付与贪污贿赂案件直接有关的个人在银行存款有关问题的补充通知1617

最高人民法院关于银行扣款侵权问题的复函1617

中国人民银行关于党的纪律检查机关查询被检查对象存款的有关问题的通知1618

最高人民法院关于军队单位作为经济纠纷案件的当事人可否对其银行帐户上的存款采取诉讼保全和军队费用能否强行划拨偿还债务问题的批复1618

中国人民银行关于党的纪律检查机关查询被检查对象存款的有关问题的补充通知1619

中国人民银行关于人民法院要求扣划金融机构存款问题的复函1620

中国人民银行关于人民法院冻结、扣划金融机构在人民银行存款问题的复函1620

中国人民银行 最高人民法院 最高人民检察院 公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知1621

第三编涉及查询、冻结、扣划银行存款的有关法规1625

国家经济委员会、工商行政管理总局、中国人民银行关于管理经济合同若干问题的联合通知（节录）1625

中华人民共和国经济合同法（节录）1626

工商企业登记管理条例（节录）1626

国家能源交通重点建设基金征集办法（节录）1627

国家能源交通重点建设基金征集办法实施细则（节录）1627

国家物价局对违反物价纪律实行经济制裁的暂行规定（节录）1627

国务院关于严格控制社会集团购买力的紧急通知（节录）1628

借款合同条例（节录）1628

违反外汇管理处罚施行细则（节录）1629

中国人民银行稽核工作暂行规定（节录）1629

国务院关于审计工作的暂行规定（节录）1630

中华人民共和国国家金库条例（节录）1630

中华人民共和国银行管理暂行条例（节录）1631

中国人民银行会计制度（节录）1632

国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定（节录）1632

罚没财物和追回赃款赃物管理办法（节录）1633

中华人民共和国海关法（节录）1633

基金会管理办法（节录）1634

中华人民共和国价格管理条例（节录）1634

投机倒把行政处罚暂行条例（节录）1635

银行结算办法（节录）1635

国务院关于严厉打击在商品中掺杂使假的通知（节录）1637

国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定实施细贝（节录）1638

投机倒把行政处罚暂行条例实施细则（节录）1638

中华人民共和国邮政法实施细则（节录）1639

中华人民共和国行政监察条例（节录）1639

中华人民共和国民事诉讼法（节录）1640

国务院办公厅转发文化部关于加强演出市场管理报告的通知（节录）1640

监察机关调查处理政纪案件办法（节录）1643

国务院关于严厉打击生产和经销假冒伪劣商品违法行为的通知（节录）1643

中华人民共和国税收征收管理法（节录）1644

储蓄管理条例1645

关于执行《储蓄管理条例》的若干规定（节录）1649

中华人民共和国国家安全法（节录）1650

中华人民共和国海关法行政处罚实施细则（节录）1650

国有企业职工待业保险规定（节录）1651

企业债券管理条例（节录）1652

中华人民共和国反不正当竞争法（节录）1652

最高人民检察院 最高人民法院关于办理利用信用卡诈骗犯罪案件具体适用法律若干问题的解释1653

最高人民法院关于人民法院依法有权查询、冻结和扣划邮政储蓄存款问题的批复1653

最高人民法院关于人民法院可以对商业银行在人民银行的存款依法采取强制措施的批复1654

中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例（节录）1654