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目 录1

序言1

第一章投资绪论3

1．投资3

2．固定资产投资5

3．银行信贷与长期投资6

4．我国固定资产投资信贷的发展8

5．固定资产投资规模9

6．确定固定资产投资规模的原则10

7．固定资产投资膨胀影响经济稳定12

8．固定资产投资结构14

9．实施信贷政策，调整投资方向17

10．投资布局18

11．合理安排地区投资布局的原则19

12．投资主体和投资形式21

13．我国投资管理体制的变革23

第二章货币信用与银行26

1．货币的产生26

2．货币的本质27

3．货币的职能27

4．价格标准与价值尺度29

5．我国社会主义仍然要保留货币29

6．人民币的本质及其价值基础30

7．货币流通与纸币流通规律31

8．我国的货币政策目标33

9．货币量层次的划分34

10．派生存款与货币乘数35

11．保持财政信贷收支统一平衡36

12．信用的本质37

13．信用对资本主义经济的作用38

14．社会主义信用存在的客观依据40

15．社会主义信用的作用41

16．社会主义信用的形式和特点42

17．利息的本质和作用43

18．利息率的确定44

19．银行的产生与发展45

20．我国社会主义金融体系46

21．我国金融体制改革的方向和目标48

第三章银行存款与储蓄50

1．银行织织存款的意义50

2．银行吸收存款的措施51

3．存款准备金的作用51

4．企业存款分析52

5．建设银行的存款种类53

6．自筹基本建设资金存款55

7．企业专用基金存款56

8．借入资金存款56

9．储蓄存款57

10．储蓄的原则和政策57

11．储蓄存款的种类及其内容58

12．定期储蓄存款的提前支取及计息60

13．储蓄代办所60

14．储蓄业务的事后监督61

15．储蓄存款的异地托收62

16．储蓄挂失的处理63

17．储蓄的调查研究63

18．储蓄的宣传与服务64

1．银行贷款的一般原则66

第四章银行贷款66

2．银行贷款对象和条件67

3．银行办理贷款业务的程序68

4．银行贷款方式69

5．银行贷款风险的控制70

6．固定资产贷款的特点71

7．建设银行固定资产贷款程序72

8．固定资产贷款的担保方式75

9．基本建设拨款改贷款77

10．基本建设贷款79

11．基本建设设备储蓄贷款82

12．更新改造措施贷款83

13．建筑业流动资金贷款84

14．建筑企业流动资金贷款86

15．土地开发和商品房贷款87

16．对外承包工程企业贷款88

17．工业企业流动资金贷款90

18．商业企业流动资金贷款92

19．引进国外设备国内配套贷款93

20．银行贷款呆帐准备金94

第五章建设银行会计核算与结算97

1．银行会计97

2．建设银行会计的任务、对象与特点97

3．记帐方法与程序99

4．会计科目与帐户99

5．会计凭证及其处理程序100

6．帐务核对方式101

7．银行会计报表102

8．银行会计年度决算103

9．会计业务差错考核办法104

10．联行往来105

11．存款帐户的开立与管理106

12．拨款限额的使用与管理106

13．贷款指标管理与贷款支用方式107

14．储蓄会计核算的基本要求108

15．代理发行国库券的核算要求109

16．存、贷款利息的计算110

17．银行的货币发行与现金管理111

18．现金收付的原则113

19．现金收付的操作程序113

20．出纳错款的处理114

21．库房的管理115

22．库款运送116

23．结算原则117

24．结算管理体制118

25．票据交换网络118

26．银行结算制度改革119

27．委托收款结算120

28．票汇结算120

29．商业汇票结算121

30．商业承兑汇票122

31．银行承兑汇票123

32．银行本票业务124

33．票据贴现与再贴现125

34．贴现的业务处理手续126

第六章建设银行财务管理与金融审计127

1．银行财务管理127

2．建设银行财务管理的任务128

3．建设银行财务管理体制129

4．财务收支计划130

5．成本管理的原则与考核131

6．经营资金和专用基金管理132

7．固定资产及其折旧管理133

8．低值易耗品的管理135

9．税收的计提与缴纳135

10．利润的形成和分配136

11．年度财务分析138

12．财务检查139

13．金融审计的概念141

14．金融审计组织体系142

15．金融审计的内容142

16．金融审计的种类143

17．金融审计的常用方法144

18．金融审计的程序146

第七章建设银行信贷计划与统计149

1．银行信贷计划149

2．银行信贷计划的编制150

3．建设银行信贷计划151

4．建设银行信贷资金运动和平衡152

5．建设银行信贷资金管理154

6．建设银行资金调拨156

7．建设银行资金调拨计划的编制157

8．建设银行存款准备金的缴存159

9．资金头寸的匡算160

10．建设银行现金收支计划162

11．建设银行信贷收支计划的检查分析164

12．银行统计165

13．建设银行统计分类及基本统计报表167

14．建设银行业务统计资料的整理和积累169

15．建设银行的统计分析171

16．固定资产投资统计172

17．基本建设统计173

18．基本建设施工统计与经济效果统计175

第八章金融市场与证券投资177

1．金融市场177

2．金融市场的主要形式和内容178

3．开放金融市场应具备的基本条件179

4．我国的金融市场181

5．国际金融市场182

6．国际离岸业务金融中心184

8．外汇市场185

7．黄金市场185

9．资金市场186

10．证券市场188

11．股票189

12．股息和红利及其性质190

13．股份公司和股东191

14．我国企业股票发行规定192

15．债券及其与股票的异同193

16．证券交易所194

17．证券经纪人196

18．证券行市197

19．股票价格平均数和指数198

20．多头与空头199

21．现货交易与信用交易200

22．期权交易与期货交易200

24．开盘和收盘202

23．金融期货交易202

25．证券投资的方法203

26．证券投资分析204

27．证券投资与投机207

28．银行的证券投资208

29．证券投资收益210

30．证券投资风险210

31．保持证券头寸的方法211

32．证券的级别212

33．证券的转让与抵押213

34．典当215

第九章外汇与外汇投资216

1．外汇216

2．外汇的作用217

3．汇率和汇率的标价方法218

4．外汇管理219

5．外汇汇款220

6．外汇托收222

7．信用证结算222

8．建设银行外汇存款223

9．建设银行境外外汇借款225

10．固定资产投资利用外资的渠道226

11．利用外资的方式227

12．利用外资的原则228

13．利用外资规模的考核指标230

14．国际债券的发行231

15．外汇市场业务232

16．外汇贷款233

17．建设银行短期外汇贷款235

18．出口打包贷款236

19．进出口押汇237

20．中国银行的外汇投资贷款238

21．特种一、二类外汇贷款239

22．中国投资银行的外汇投资贷款240

23．外汇投资贷款项目管理242

24．建设银行外汇担保和见证业务244

25．世界银行贷款的条件和选择项目程序245

第十章信托投资247

1．信托和信托财产247

2．信托的起源和发展247

3．信托关系与信托关系文件249

4．银行信托的职能和作用249

5．信托业务的特点250

6．信托资财的来源和运用251

9．代理业务的主要内容252

7．信托业务的种类252

8．委托业务的主要范围252

10．信托存款与一般银行存款的区别253

11．普通资金信托254

12．特定资金信托254

13．贷款信托255

14．信托贷款与贷款信托的区别256

15．特约委托257

16．福利保障信托258

17．住宅建设信托258

18．票据贴现信托259

19．实物信托260

20．动产信托和不动产信托260

21．抵押信托261

22．担保公司债信托262

23．投资咨询信托263

24．证券投资信托263

25．公益基金信托264

26．国际性信托265

27．国际租赁信托265

28．我国目前开办的国际咨询信托业务266

29．对受托者责权、义务和报酬的法律约束267

第十一章租赁投资269

1．租赁的产生和发展269

2．租赁市场的形成270

3．租赁与出租271

4．租赁的一般程序271

6．国际租赁273

5．租赁的种类273

7．国际租赁合同的主要内容274

8．开展国际租赁业务应注意的问题274

9．国际租赁业的发展趋势275

10．美国和日本的租赁业276

11．经营性租赁277

12．融资性租赁277

13．融资性租赁契约的主要内容278

14．衡平租赁279

15．杠杆租赁279

16．整租与分租280

17．委托租赁与合办租赁280

18．售后回租281

19．卖主租赁与转租赁281

21．租金的确定与计收282

20．租赁期限的确定282

22．影响租金的因素283

23．我国租赁业的现状283

24．我国融资性租赁的形式284

25．我国办理融资性租赁的原则285

26．我国租赁业务的有关政策规定286

第十二章房地产经营投资287

1．房地产业287

2．房地产市场288

3．房地产经营的原则289

4．房地产经营的形式290

5．银行房地产经营业务292

6．小区开发293

8．基础设施建设的特点294

7．定向开发294

9．土地开发、基础设施建设与银行贷款295

10．住宅商品化297

11．住宅基金、建房基金和住房券298

12．住宅储蓄和住宅贷款299

13．房地产融资销售300

14．商品房成本核算301

15．商品房售价的确定302

第十三章固定资产投资管理304

1．固定资产投资计划304

2．基本建设投资计划305

3．更新改造投资计划及其特点305

4．基本建设管理机构306

5．投资公司307

6．基本建设投资管理308

7．更新政造投资管理309

8．基本建设程序310

9．施工组织设计310

10．基本建设承发包制311

11．建设工程承包公司312

12．建设项目包干经济责任制313

13．基本建设基金315

14．基本建设的拨款原则316

15．地质勘探拨款管理317

16．基本建设资金管理318

17．基本建设施工管理320

18．基本建设物资供应与管理322

19．建设工程质量管理324

20．建筑安装工程结算325

21．基本建设竣工验收327

22．基本建设竣工前的生产准备工作328

23．建设银行参与投资计划管理330

第十四章建设项目评估与决策333

1．投资的可行性研究333

2．建设项目评估的意义333

3．项目评估原理334

4．项目评估时机335

5．项目评估的内容335

6．项目评估程序337

7．项目评估应遵循的基本原则338

8．建设条件的评估339

9．建设投资的评估340

10．市场需求趋势的预测341

11．项目的技术评估342

12．企业经济效益评估344

13．项目寿命期与固定资产折旧的测算347

14．货币资金的时间价值348

15．国民经济效益评估的内容和方法350

16．不确定性分析352

17．概率分析352

18．风险决策分析354

19．盈亏平衡分析354

20．敏感性分析355

21．总评估的具体内容与要求356

22．评估报告的撰写357

23．投资机会358

24．投资风险与投资风险分析359

25．投资决策360

26．建设银行参与可行性研究和投资决策的意义361

2．建筑安装工程实行招标承包制的意义363

第十五章建筑工程招标投标363

1．建筑安装工程的招标与投标363

3．建筑安装工程招标投标的条件364

4．建筑安装企业承包工程范围的技术标准365

5．招标的方式和程序366

6．招标的形式367

7．招标文件的内容368

8．标底的确定368

9．投标决策369

10．投标申请书的内容369

11．投标的程序370

12．投标标书的内容370

13．投标报价的技巧371

14．投标标价的确定372

16．开标与决标373

15．投标价格与预算价格的区别373

17．中标企业的确定374

18．招标投标过程中的调解与仲裁374

19．建设工程承包合同375

20．施工合同签订后的管理376

21．建筑安装企业在承包工程施工中的责任和义务377

22．招标承包工程的索赔378

23．建设银行与招投标工作379

24．承包国际建筑工程的特点379

25．国际工程投标程序380

26．国际工程投标前可行性研究的内容381

27．国际承包工程的投标资格审查381

28．国际工程报价的单价分析382

29．国际工程中标以后的管理工作383

30．国际承包工程中常见的索赔384

第十六章基本建设概预算385

1．基本建设概算及其作用385

2．施工图预算及其作用386

3．施工预算及其作用388

4．基本建设概预算的编制程序388

5．基本建设概预算编制的基本方法390

6．建筑工程预算定额392

7．预算定额中工料和机械台班用量的确定方法394

8．材料预算价格的计算方法395

9．材料价格差异的调整397

10．单位估价表与地区单位估价表的编制398

11．建筑安装工程量计算的一般原理400

12．建筑安装工程费用构成及计算方法401

13．建设银行概预算审查应遵循的原则404

14．建设银行对概预算审查的重点405

15．建设银行审查预结算的范围、内容和要求406

16．概预算审查中的技术经济指标资料的积累409

第十七章基本建设财务会计410

1．基本建设财务管理410

2．基本建设财务计划410

3．基本建设会计的任务和方法411

4．建设单位财务管理412

5．建设单位财务计划的编制412

6．建设单位会计及其核算特点414

7．建设单位财务会计报表的编制414

8．基本建设竣工决算的编制415

9．建设银行对建设单位决算审查的内容和方法417

10．建设银行对建设单位的财务管理内容418

11．施工企业财务管理及其内容419

12．施工企业财务计划的编制420

13．施工企业经济核算制422

14．施工企业会计及其核算特点423

15．施工企业定额流动资金的供应和核定方法424

16．施工企业成本开支范围425

17．百元产值工资含量包干427

18．施工企业会计报表的编制428

19．施工企业经济活动分析的方法和形式430

20．建设银行协助施工企业加强财务管理431

21．建设银行管理施工企业财务的内容433

22．建设银行对集体施工企业的财务管理434

23．地质勘探单位资金运动及其特点435

24．地质勘探单位会计核算的内容436

1．投资效益438

第十八章投资效益评价438

2．宏观投资效益和微观投资效益439

3．生产能力建成率的考核440

4．单位生产能力投资效益评价441

5．达到设计能力年限的效益评价442

6．建设项目投产率的考核443

7．房屋建筑面积竣工率考核443

8．固定资产交付使用率的考核444

9．建设周期的效益评价445

10．建设工期效益的评价446

11．劳动占用的评价447

12．工程成本的评价449

13．建设成本的评价450

14．工程质量的评价450

16．技术引进效果的评价452

15．能源利用效果的评价452

17．投资效果系数评价法454

18．改建和扩建投资效益的评价455

19．技术改造投资效益的评价456

20．投资回收期的效益评价457

21．追加投资比较效果系数和回收期的评价459

22．提高投资效益的主要途径460

23．建设银行促进提高投资效益461

第十九章投资信息与咨询463

1．投资信息463

2．投资信息工作的主要任务和作用464

3．投资信息工作的要求465

4．建设银行开展投资信息工作的意义466

5．建设银行开展投资信息工作的优势467

6．建设银行开展投资信息工作的原则468

7．建设银行投资信息工作的基本内容469

8．建设银行的投资信息系统和网络470

9．搜集投资信息的途径与方法471

10．投资信息整理的步骤和要求472

11．投资信息传递的基本要求、类型和方式473

12．投资信息的反馈474

13．投资信息市场475

14．投资经济调查476

15．投资经济调查的种类和内容476

16．投资经济调查的原则和程序477

17．调查报告的撰写478

18．投资咨询479

19．建设银行投资咨询的主要内容480

20．投资咨询的一般程序481

21．咨询费用的计算与管理482

第二十章现代银行管理483

1．银行管理的涵义及其基本内容483

2．银行管理的职能484

3．银行管理的原则和方法486

4．银行决策管理488

5．银行的组织机构及管理491

6．银行领导管理492

7．银行劳动管理494

8．银行的人才管理496

9．电脑及其在银行的应用498

10．电脑在银行柜台服务上的应用499

11．灵光卡与激光卡501

12．电脑在银行调拨资金上的应用502

13．电脑应用于银行同城资金调拨504

后记507