《表2 巴Ⅱ资本监管总体框架与机制比较》

  提示：宽带有限、当前游客访问压缩模式

本系列图表出处文件名：随高清版一同展现

《巴塞尔协议Ⅲ改革、风险管理挑战和中国应对策略》

1. 获取 高清版本忘记账户？点击这里登录

1. 下载图表忘记账户？点击这里登录

由此更进一步，我们可以看到资本监管的本质既不是在于资本的数量和质量，也不是简单地在于风险和资本的计量，而且在于风险管理，从事后损失吸收到事前风险计量和控制，从个体银行到整个金融体系的风险管理。无论是资本的数量、质量，还是计量都只是资本监管的形式和手段，其最终目的是要求银行有效加强风险管理，审慎承担风险，防范银行破产。这其实是包括经济资本和监管资本在内所谓现代资本管理的本质内涵。巴Ⅱ确立了一个通过资本数量和资本计量监管覆盖事后损失吸收和事前风险管理机制的复杂而精致的现代资本监管框架。表面上看，巴Ⅱ资本监管是一个资本数量充足性的监管，但它的本质是要求银行有良好的、有效的风险管理，是一个“风险管理充足性”的监管。这是巴Ⅱ成为“基于风险的监管（Risk-based Regulation）”和“审慎监管（Prudential Regulation）”精致框架的主要原因。