《表1 风险来源及风险薄弱点分析》

  提示：宽带有限、当前游客访问压缩模式

本系列图表出处文件名：随高清版一同展现

《“三道防线”模型在高校后勤风险管理中的应用》

1. 获取 高清版本忘记账户？点击这里登录

1. 下载图表忘记账户？点击这里登录

在分析风险来源的基础上，审计人员根据学校风险管理现状确定了相应的内部控制风险薄弱点，包括目标设定、预算控制、制度建设、招标管理、资产保管等环节。内部控制风险薄弱点的分析结果显示，后勤管理中的风险来源于学校、部门以及个人等多个方面，涉及学校财务、基建、招标管理、资产等多个重要业务管理部门，呈现出复杂化、多样性、部门职责交叉性强的特点。具体见表1。