《36小时现金管理课程》求取 ⇩

课程说明与学习计划1

前言1

第一章 现金流量概论6

1．1 本章绪言6

1．2 现金流量的中心问题7

1．3 交易成本与时间价值成本之权衡9

1．4 企业的现金流量：流入、内部的流动以及流出10

1．5 本书其它各章的内容概要12

第二章 银行余额的理解与分析14

2．1 本章绪言14

2．2 现金余额的种类15

2．3 现金收支对余额的影响16

3．2 纸面付款系统的种类19

2．4 付款系统的资金浮存21

2．5 银行确定资金可支用的方法27

2．6 银行帐户的分析33

2．7 本章摘要37

自测题38

第三章 纸面付款系统39

3．1 本章绪言39

3．3 商业银行40

3．4 纸面付款系统44

3．5 本章摘要58

自测题59

第四章 电子付款系统60

4．1 本章绪言60

4．2 自动清算所付款系统60

4．3 电汇67

4．4 本章摘要74

自测题74

第五章 电子数据交换及银行信息系统76

5．1 本章绪言76

5．2 电子数据交换系统77

5．3 本章摘要90

自测题91

第六章 收帐系统92

6．1 本章绪言92

6．2 收帐系统的目的93

6．3 收帐系统设计的成本与效益93

6．4 柜台交易收帐系统95

6．5 邮汇支票收帐系统102

6．6 第三方收帐的工具109

6．7 多个银行收帐与资金集中111

6．8 电子收帐116

6．9 本章摘要118

自测题118

第七章 应付款项与支付系统120

7．1 本章绪言120

7．2 支付系统的成本121

7．3 付款时间的决定122

7．4 发票有效性之确认129

8．1 本章绪言129

7．5 支付地点131

7．6 零余额帐户134

7．7 本章摘要137

自测题137

第八章 短期投资139

8．2 流动性的衡量与管理140

8．3 货币市场证券之特征146

8．4 证券的种类149

8．5 投资程序的管理154

8．6 证券价格和实际收益率155

8．7 外部投资经理160

8．8 本章摘要161

自测题162

第九章 银行借款163

9．1 本章绪言163

9．2 银行短期融资的种类164

9．3 银行往来问题176

自测题181

9．4 本章摘要181

第十章 非银行来源的短期融资184

10．1 本章绪言184

10．2 应付帐款融资185

10．3 商业融资公司的融资渠道189

10．4 应收帐款让售190

10．5 附庸性融资公司的融资渠道193

10．6 商业票据193

10．7 本章摘要196

自测题197

第十一章 现金流量的预测199

11．1 本章绪言199

11．2 利润为何不等于现金流量？200

11．3 为何要预测现金流量？200

11．4 中期现金流量的预测201

11．5 日现金流量的预测216

11．6 本章摘要222

自测题222

第十二章 信用与收帐226

12．1 本章绪言226

12．2 建立信用政策226

12．3 信用政策的实施237

12．4 信用分析的信息来源240

12．5 本章摘要241

自测题242

第十三章 应收帐款的管理243

13．1 本章绪言243

13．2 现金管理与应收帐款管理的相互关系243

13．3 确定适度的应收帐款水平246

13．4 应收帐款的监督247

自测题250

13．5 应收帐款的催收255

13．6 信用政策的反馈258

13．7 本章摘要258

第十四章 国际现全管理问题260

14．1 本章绪言260

14．2 重要的国际现金管理问题261

14．3 国际现金管理问题的处理264

14．4 本章摘要272

自测题272

附录一 自测题答案274

附录二 词汇表289