《表2 描述性统计:金融化与业绩预告准确性》
表2为本文主要变量的相关描述性统计。Bias的均值为0.147,最大值为1.802,最小值为0.002,表明样本之间的业绩预告误差之间存在显著差异。Totalfin的平均值为0.065,最大值为0.991,表明样本公司之间存在过度金融化现象。Short的平均值为0.003,最大值为0.448,Chang的平均值为0.061,最大值为0.991。这表明与短期金融资产配置相比,企业更倾向于配置长期金融资产。Mand的平均值为0.332,表明将有33.2%的企业为强制性披露的业绩预告。
图表编号 | XD00184909900 严禁用于非法目的 |
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绘制时间 | 2021.01.20 |
作者 | 陈慧 |
绘制单位 | 深圳大学中国经济特区研究中心 |
更多格式 | 高清、无水印(增值服务) |