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目录3

第一篇　绪论3

第一章 建设银行的职能与机构3

第一节　建设银行的职能3

第二节　建设银行的机构10

第二章 建设银行的业务范围13

第一节　建设银行的主要业务13

第二节 建设银行同其他部门的业务联系18

第二篇 拨款与拨改贷25

第三章 基本建设支出预算25

第一节 什么是基本建设支出预算25

第二节 怎样编制基本建设支出预算28

第三节　基本建设支出预算的执行37

第四节 编报基本建设支出决算45

第四章 固定资产投资拨款50

第一节 固定资产投资拨款的作用与种类50

第二节　基本建设拨款51

第三节 更新改造拨款57

第四节 地质勘探拨款60

第五节 基本建设自筹资金拨款63

第五章 拨改贷67

第一节 拨改贷的形成与意义67

第二节 拨改贷的对象与借款方式73

第三节 拨改贷项目审查与合同签订75

第四节　拨改贷的贷款支付及指标管理81

第五节 拨改贷的利率及还本付息90

第一节 建设银行信贷管理体制99

第三篇　建设银行信贷99

第六章 建设银行信贷管理体制与信贷收支计划99

第二节　信贷计划的主要内容103

第三节　信贷计划的编制依据和方法116

第四节　信贷计划的实施与检查120

第七章 组织信贷资金125

第一节　吸收存款125

第二节 同业拆借和向中央银行借入128

第三节 发行债券130

第四节 扩大自有资金133

第八章 发放贷款135

第一节 建设银行贷款种类135

第二节 建设银行基本建设贷款137

第三节 更新改造贷款142

第四节 建筑业流动资金贷款147

第五节 各种周转贷款152

第六节 信托委托贷款156

第四篇 投资信息调查与贷款项目评估161

第九章 投资信息调查161

第一节　投资信息调查的作用161

第二节　投资信息调查的组织164

第三节 投资信息调查的程序与方法166

第四节　投资信息的处理与存储175

第十章 贷款项目评估182

第一节 贷款项目评估的必要性与基本内容182

第二节 贷款项目基本财务数据测算186

第三节 贷款项目财务效益评估194

第四节　不确定性分析202

第五节 贷款项目的国民经济效益评估205

第五篇 基本建设财务管理与监督221

第十一章 建设单位财务管理与监督221

第一节 参与审查建设工程概预算221

第二节 建设单位财务计划的审查与批复233

第三节 建设单位财务决算的审查与批复243

第十二章 施工企业财务管理与监督255

第一节 建设银行管理施工企业财务的职能与任务255

第二节 施工企业资金管理与监督257

第三节 施工企业成本与利润管理264

第四节 施工企业财务计划的审查与财务决算的268

审批268

第一节　基本建设结算的作用与原则275

第十三章 基本建设结算管理与监督275

第二节 建筑安装工程价款结算278

第三节 基本建设结算方式282

第四节 基本建设结算纪律与监督285

第十四章 重点项目财务资金管理287

第一节 支持重点工程是建设银行的重要任务287

第二节 重点项目财务资金管理的主要内容288

第三节 重点项目管理现行制度规定294

第四节 重点项目财务资金管理工作的基本经验298

第十五章 建设银行货币资金核算305

第一节 建设银行会计核算对象与基本制度305

第六篇 建设银行财务会计与统计305

第二节 贷款基金与贷款的核算309

第三节 拨存资金与限额拨款的核算315

第四节 存款和缴存存款的核算320

第五节 外汇业务资金的核算328

第六节　联行往来和调拨资金的核算337

第十六章 建设银行会计报表与会计决算343

第一节 会计报表的编制与分析343

第二节 年度会计决算365

第十七章 建设银行财务管理375

第一节 建设银行财务管理的任务与体制375

第二节　建设银行财务计划377

第三节 成本管理388

第四节 利润留成392

第五节 损益与税金396

第六节 固定资产管理401

第七节　经营资金与专用基金管理404

第十八章 业务资金调拨与融通409

第一节 业务资金调拨的作用与意义409

第二节 业务资金调拨原则、程序与方式411

第三节 业务资金调拨计划415

第四节 资金融通424

第十九章 建设银行统计427

第一节　建设银行的统计指标体系与统计制度427

第二节 建设银行业务统计431

第三节 建设银行信贷统计446

第四节 机构和人员统计456

第五节　建设银行的统计分析459