《如何做财务主管》求取 ⇩

一、找准位置——财务主管的角色定位1

（一）“香饽饽”与“千斤担”1

（二）矛盾的聚合点2

（三）新时代的挑战与机遇5

1．面对挑战6

2．抓住机遇9

（四）需要注意的两个问题14

1．明确财务管理目标14

2．做个称职的主管16

二、建章立制——财务机构及财务制度的建立22

（一）财务主管的魅力23

1．有接受批评的雅量24

2．有明辨是非的见识24

3．无私心人人追随24

4．给下属以学习和成长的机会25

5．心存感谢之心25

1．以会计机构为中心的财务管理机构26

2．与会计机构并行的财务管理机构26

6．高尚的人格修养26

（二）财务机构的设置及人员的配备26

3．集团企业的财务机构设置29

（三）内部控制制度的设计31

1．货币资金业务的内部控制制度32

2．采购业务的内部控制制度37

3．工资业务的内部控制制度39

4．固定资产业务的内部控制制度41

5．盘存业务的内部控制制度42

6．销售业务的内部控制制度45

（一）利在险中求48

三、隆中求胜——预算与计划48

（二）险中求胜靠预算50

（三）现金流入、流出有多少51

（四）项目的风险明确了吗？58

1．风险的一般判断、衡量及须注意的问题59

2．用敏感性分析进行项目风险评价62

（五）项目选择的根本所在66

1．端正态度66

2．评价项目收益67

3．项目选择准则的确定75

（六）多一分小心为妙79

1．事前把问题和困难估计得严重些80

2．制定完整周详的计划，并准备替代方案81

四、聚财有道——财务主管如何筹措资金83

（一）万事俱备，只欠东风83

1．企业的建立必须有资金84

2．企业运行所需资金的数量不同85

3．企业调整资金结构需要筹资85

（二）“黑字”也会倒闭86

1．销售百分比预测法88

（三）如何估算资金的不足88

2．资金习性预测法93

3．编制现金预算和资本预算94

（四）财务主管筹措资金的智慧97

（五）股票筹资98

1．发行者的资格99

2．股票的初次发行99

3．发行股票的种类102

4．涉外股本筹资103

5．股票筹资的利弊105

1．企业发行债券的种类106

（六）债券融资106

2．企业发行债券的程序107

3．企业债券的发行方式107

4．债券评级对筹资成本的影响108

5．债券利率的确定109

6．债券筹资的优缺点109

（七）可转换债券筹资的妙用110

（八）融资租赁113

（九）银行借款115

1．选择适合本企业的银行117

2．选择适合本企业的贷款形式118

3．信誉欠佳时，可采用担保贷款形式120

（十）利用商业信用筹资123

1．商业信用筹资的方式123

2．商业信用筹资的成本124

3．商业信用筹资的优缺点125

（十一）内部筹资126

（十二）最佳筹资的选择127

1．资金成本分析128

2．筹资决策方法130

3．筹资风险与筹资结构132

（一）现金流量管理134

五、当家理财——财务主管的日常财务管理工作134

1．做好现金收支预算136

2．预测现金净流量及现金余缺140

3．改善企业现金流量的方法141

（二）应收账款的管理144

1．制定信用政策145

2．信用管理的方法149

3．建立账款稽核控制制度151

4．收款绩效的考核152

5．如何催收账款155

6．确认坏账损失157

（三）存货管理158

1．存货的范围和计价158

2．存货管理中的矛盾161

3．超额库存导致的经济损失161

4．用存货周转率法管理存货163

5．存货管理中的ABC分析法165

6．经济订购量和备用量170

（一）生存比利润更重要173

1．过分热衷于追求高速增长173

六、杜绝后患——财务诊断与“保健”173

2．无节制的负债175

3．经营者的冒险175

4．决策失误176

5．仅仅依赖于一个客户176

6．外部环境的恶化或突然变故176

（二）财务健康状况的诊断177

1．首先应明确的几个问题177

2．核心诊断——流动性与债务负担179

3．边缘诊断——营运能力、获利能力与权益资本的筹措能力186

1．防患于未然192

（三）财务保健192

2．捕捉财务恶化的早期信号198

3．正视财务困境200

七、迎接挑战——股份制与资产运营202

（一）高手理财202

（二）股份制给财务主管带来了什么？205

1．股利分配比例确定中的两难选择206

2．股利支付方式的选择210

（三）资产运营214

1．企业兼并214

2．资产剥离217

3．股权受让219

4．投资入股220

八、国际理财——跨国公司财务管理222

（一）外汇风险管理223

1．骇人听闻的外汇风险223

2．悬在跨国公司头上的达摩克里斯剑226

3．财务主管回避外汇风险的方法227

（二）陷阱密布的国际结算236

1．防范不同结算方式下的风险237

2．辨识国际结算中的欺诈240

（三）跨国公司主要运营资金管理242

1．跨国公司现金的集中管理242

2．跨国公司应收账款管理245

3．跨国公司存货管理的特殊性245

（四）跨国公司的国际避税246

1．跨国公司国际避税的客观原因247

2．跨国公司国际避税的方法251

3．利用国际避税地避税255

九、财务公关——如何处理各方面的关系260

（一）让股东信任你261

1．做好投资建议262

2．及时向股东通报公司发展信息263

3．增进感情交流，维持良好关系264

（二）让银行支持你265

1．了解银行的特性265

2．管好你的存款账户266

3．不要只与一家银行往来268

4．与银行信贷员建立私交269

5．让银行熟悉企业情况270

6．建立良好的财务制度271

7．注意与银行交往中的言谈举止、仪容仪表273

（三）让总经理依赖你274

1．为总经理的决策做好参谋275

2．为决策项目实施提供资金支持275

3．利用会计资料，分析控制成本费用开支，提高企业管理水平275

4．实行财务监督，保障资金安全275

5．提供解决之道，而非只提出问题276

（四）取得其他职能部门的理解与支持276

1．与会计部门的关系277

2．与生产、销售部门的关系277

3．与采购部门的关系278

后记279