《稽核业务基础》求取 ⇩

第一章 绪论1

第一节 稽核概念1

第二节 稽核程序6

第三节 稽核方式和方法11

第四节 稽核依据和稽核证据19

第五节 稽核文书与稽核档案28

第二章 信贷资金计划管理的稽核45

第一节 信贷计划管理的稽核45

第二节 信贷资金管理的稽核57

第三节 利率管理的稽核72

第四节 现金管理的稽核77

第三章 粮油贷款管理的稽核82

第一节 粮油贷款政策、原则、制度执行情况的稽核82

第二节 粮油贷款发放管理的稽核90

第三节 粮油贷款实物库存监管的稽核98

第四节 粮油回笼资金管理的稽核102

第五节 粮油费用贷款和建仓贷款的稽核106

第六节 粮油贷款管理台帐与报表的稽核109

第四章 棉花贷款管理的稽核122

第一节 棉花贷款政策、原则、制度执行情况的稽核122

第二节 棉花贷款发放管理的稽核126

第三节 棉花实物库存管理的稽核131

第四节 棉花回笼资金与收贷收息管理的稽核133

第五节 棉花贷款管理台帐、月报的稽核139

第五章 会计业务的稽核146

第一节 会计基本核算的稽核146

第二节 会计报表和会计决算的稽核160

第三节 金融机构往来的稽核165

第四节 存贷款业务的稽核176

第五节 支付结算业务的稽核182

第六节 出纳业务的稽核194

第六章 财务管理的稽核198

第一节 财务收入的稽核198

第二节 财务支出的稽核207

第三节 所有者权益的稽核220

第四节 固定资产、无形资产和递延资产的稽核226

第七章 贷款质量的稽核237

第一节 清分工作组织实施情况的稽核237

第二节 贷款五级分类情况的稽核240

第三节 贷款风险程度的分析250

第八章 经营管理责任的稽核256

第一节 封闭运行责任制的稽核256

第二节 行长（经理）任期经济责任的稽核263

第三节 重要岗位负责人离岗经营管理责任的稽核268

第九章 银行内部控制体系的稽核评价272

第一节 内控稽核评价的意义、作用和原则272

第二节 内控稽核评价的标准与内容274

第三节 内控稽核评价的方法与步骤284

第十章 计算机应用管理的稽核299

第一节 计算机工作环境的稽核299

第二节 计算机程序设计的稽核302

第三节 计算机运行情况的稽核305

第四节 计算机数据安全的稽核315

第十一章 稽核基础建设与体制改革319

第一节 稽核基础建设319

第二节 稽核体制改革327

后记333