《中国农业银行业务岗们操作规程 稽核》求取 ⇩

第一部分 会计、结算、联行、出纳稽核操作规程第一章 会计基本制度稽核操作规程2

第一节 会计凭证的稽核2

目录2

第二节 会计科目的稽核3

第三节 帐务处理的稽核4

第四节 会计报表的稽核6

第五节 业务印章管理的稽核7

第六节 重要空白凭证及有价单证管理的稽核7

第七节 会计档案管理的稽核9

第一节 结算原则和结算纪律的稽核11

第二章 结算业务稽核操作规程11

第二节 结算帐户管理的稽核14

第三节 银行汇票结算业务的稽核16

第四节 支票结算业务的稽核18

第五节 银行本票结算业务的稽核19

第六节 汇兑结算业务的稽核……………（20）第七节 托收承付结算业务的稽核………（22）第八节 委托收款结算业务的稽核………（25）第九节 银行承兑汇票承兑业务的稽核26

第十节 同城票据清算的稽核27

第三章 联行往来业务稽核操作规程28

第一节 联行往帐的稽核28

第二节 联行来帐的稽核29

第三节 联行对帐的稽核30

第四节 联行汇差资金的稽核31

第五节 查询查复的稽核31

第六节 联行印章、密押、凭证、压数机管理的稽核32

第七节 人民币电子汇兑系统业务的稽核32

第四章 出纳业务稽核操作规程39

第一节 出纳基本制度的稽核39

第二节 现金收入业务的稽核40

第三节 现金付出业务的稽核43

第四节 柜员制业务稽核操作程序44

第五节 现金整点业务的稽核48

第六节 库房管理与现金运送的稽核49

第七节 出纳错款处理的稽核51

第二部分 财务稽核操作规程54

第一章 业务收入的稽核54

第一节 利息收入的稽核54

第二节 金融机构往来收入的稽核55

第三节 其他营业收入的稽核57

第四节 投资收益的稽核58

第五节 营业外收入的稽核59

第一节 存款利息支出的稽核61

第二章 业务支出的稽核61

第二节 金融机构往来利息支出的稽核62

第三节 业务管理费的稽核64

第四节 其他营业支出的稽核67

第五节 营业外支出的稽核69

第六节 税金的稽核72

第三章 固定资产的稽核73

第一节 固定资产内控制度的稽核73

第二节 固定资产增加的稽核73

第三节 固定资产减少的稽核75

第一节 会计决算资料完整性、准确性的稽核77

第四章 会计决算的稽核77

第二节 会计决算真实性的稽核78

第三部分 信贷业务稽核操作规程81

第一章 贷款业务的稽核81

第一节 贷款发放的稽核81

第二节 贷后管理的稽核86

第三节 贷款归还的稽核89

第四节 不良贷款监管的稽核90

第五节 信贷档案管理的稽核91

第一节 外汇贷款业务的稽核92

第二章 外汇贷款和担保稽核92

第二节 外汇担保业务的稽核94

第三章 银行承兑汇票稽核96

第一节 银行承兑汇票签发与承兑的稽核96

第二节 银行承兑汇票贴现的稽核98

第四部分 中国农业银行基建稽核操作规程第一章 基本规定101

第二章 基建管理的稽核105

第三章 基建工程预结算的稽核114

第四章 基建财务的稽核120

附表一125

附表二126

附表三127

附表四128

附表五130

附表六132

附表七133

附表八134

附表九135

附表十136

附表十一137

附表十二138