《商业银行稽核审计》求取 ⇩

第一节 金融稽审的起步和发展1

第一章 内部稽审制度1

第二节 商业银行内部稽审制度3

第三节 内部稽审过程8

第四节 稽审分析13

第二章 稽审业务内部管理18

第一节 稽审决策与计划18

第二节 稽审组织和人事25

第三节 稽审业务和质量管理28

第四节 稽审信息和项目档案管理35

第一节 稽审方法39

第三章 稽审方法与技术39

第二节 稽审技术43

第四章 稽审证据49

第一节 稽审证据的作用49

第二节 稽审证据的种类55

第三节 稽审证据的质量62

第四节 稽审证据的收集和鉴别68

第五章 稽审工作底稿74

第一节 稽审工作底稿的作用74

第二节 稽审工作底稿的基本内容78

第三节 稽审工作底稿的分类与编制86

第一节 稽审报告的种类和要求92

第六章 稽审报告92

第二节 稽审报告的基本内容96

第三节 稽审报告起草程序98

第七章 内部控制制度稽审102

第一节 商业银行内部控制制度102

第二节 银行内部控制的基本方式106

第三节 内控制度稽审程序110

第四节 几项基础内控制度稽审114

第八章 风险稽审122

第一节 风险稽审的作用及监控指标122

第二节 资产风险稽审128

第三节 负债风险稽审142

第四节 中介业务风险稽审145

第五节 资产负债比例管理稽审151

第九章 计算机稽审155

第一节 银行计算机系统的稽审特点155

第二节 计算机稽核内容和方法160

第三节 计算机系统稽审164

第一节 行长经济责任稽审的作用17

第十章 行长经济责任稽审171

第二节 行长经济责任稽审的内容174

第三节 行长经济责任稽审过程181

第四节 行长经济责任稽审的实施187

第十一章 财务及经济效益稽审191

附录 内部控制制度稽审评价调查表198