《外汇实物 上》

壹、国际外汇市场2

外汇市场2

外汇的意义2

各国外汇市场3

银行的角色5

外汇交易员7

经纪商的角色9

银行间外汇市场10

其他市场参与者12

贸易的中介货币13

市场的领导者14

1976年工业国家对外贸易使用的币别16

世界前20位外汇银行17

世界各金融中心主要交易币别与市场领导者18

伦敦外汇市场19

德国的外汇市场20

法国外汇市场21

瑞士外汇市场22

汇率是否必要？23

影响汇率的主要因素23

一般及地理的影响24

购买力平价说25

通货之影响26

国际收支27

贸易余额28

货币政策29

利率29

指数化30

租税负擔31

借入外资31

现货交易32

营业开始32

报价的方式33

美元报价34

汇率的报价34

现货36

即期交割日37

清算的国家38

双向报价38

套算汇率39

反数汇率39

交易员之报价43

交易实例43

外汇部位45

外汇交易说明图47

进出口的订价汇率48

各国发票使用的币别48

回教国家的交割日49

商业使用者成本52

远期外汇合约54

远期外汇交易54

期货外汇合约55

利率的影响55

贴水与升水56

远期汇率的报价57

升水或贴水的判读59

对商业交易的影响61

对财务交易的影响62

避险的成本62

避险操作决策实例64

远期交割日67

选择权合约69

买/卖断远期外汇69

选择权合约的作业原则70

远期套算汇率71

换兑交易72

远期外汇交易的风险74

技术性日期75

纽约外汇市场76

市场概况76

美国金融市场76

经纪人市场77

交易途径78

交易币别78

交易进行80

联邦资金80

CHIPS81

概况81

传统的风险81

调拨流程82

前言84

美国基本贷款利率84

利率的功能87

影响利率的主要因素88

基本贷款利率的性质91

基本贷款利率的产生91

基本贷款利率的浮动92

商业本票市场94

厂商之融资成本95

基本贷款利率变动的影响97

结语98

美国银行承兑汇票市场100

概说100

定义101

汇票101

银行承兑汇票102

合格银行承兑汇票103

银行承兑汇票对各方的利益104

对厂商105

对承兑银行105

银行承兑汇票的利益105

对投资者106

资金融通的途径107

对进口商(买方)107

对出口商(卖方)108

对国外银行108

银行承兑汇票的产生108

汇票的来源108

国内贸易110

国际贸易112

美元外汇115

信用状项下之资金融通116

银行的主要工具116

即期信用状项下之资金融通117

远期信用状项下之资金融通117

操作实务118

银行承兑汇票(进口)融资流程图121

银行承兑汇票之成本122

成本的构成122

贷款利率的指标124

融资成本的比较127

经纪商129

银行承兑汇票的市场129

承兑银行130

外国投资者131

国内投资者132

联邦准备银行133

贸易承兑汇票134

非合格银行承兑汇票135

定义135

成本比较136

运用之比较分析138

发展趋势139

台湾银行界当前运用的方式141

台湾D/A出口运用BA之途径143

操作方式143

优点144

注意事项145

D/A出口以BA融资之过程146

结语147

新外汇法149

演进历程149

日本外汇市场149

资本性交易150

经常性交易152

其他153

外汇市场154

市场参与者154

市场之运作155

日圆汇率156

银行间市场156

银行对顾客市场156

其他汇率之订定157

日圆在日本贸易的地位159

金融自由化与国际化161

背景161

自由化新措施162

借款市场的新宠儿162

日趋重要的日圆163

明日之星164

日本重要经济指标166

景气动向指标166

金融动向指数170

外汇汇率172

输出信用状接单情形174

国际收支统计176

海关对外贸易统计180

贸易指数182

新加坡外汇市场185

立地条件优异185

外汇市场186

参与银行186

其他参与者187

银行对顾客市场188

银行间市场188

起息日189

亚洲美元市场190

亚洲通货单位190

SIBOR190

交易活动191

特殊操作192

资本市场193

可转让定期存单193

债券发行194

境外金融中心195

国际金融的特殊发展195

境外金融中心195

境外金融中心的兴起196

境外金融中心的发展196

境外金融中心的业务199

境外金融中心的风险200

我国的境外金融中心201

国际金融的特殊发展203

LIBOR203

特别提款权204

欧洲通货单位207

西非清算所209

S.W.I.F.T.212

时代的产物212

一宗电汇案例213

S.W.I.F.T.的目标214

作业方式216

传输方式216

电文大要218

服务领域之扩大220

我国现况222

商品期货市场223

期货市场223

国际期货市场223

期货合约之特点224

对冲交易224

交易进行226

芝加哥期货交易所226

芝加哥商品交易所227

纽约商品交易所228

纽约CSCE228

伦敦国际金融期货交易市场231

金融期货市场231

芝加哥国际货币市场233

纽约期货交易所237

运用实例237

远期外汇与通货期货的比较238

沙乌地阿拉伯外汇实务239

建筑工程担保239

工程担保之性质239

招标或投标担保241

逾期罚金担保242

履约担保242

预付款之担保243

签发工程担保244

工程担保之安排244

执行246

问题247

担保信用状249

保证与还款责任249

交易行为的诈欺250

基本的相对担保251

担保之请求252

联货银行的还款责任252

对开证银行的联合担保信用状关系图253

对参加银行的联合担保信用状关系图254

应付的保证费用255

抵押品之结构256

合约不履行的结果257

其他条款257

当地顾问之意见258

计划之监督258

价值的扩张或保留259

多种币别260

票据实务263

支票263

汇票267

本票272

票据纠纷的处理274

付款的条件278

时代的变迁278

贸易价款的收付278

贰、国际贸易价款的收付278

付款条件279

各种付款条件的信用风险280

国际商会的努力282

国际商会的努力282

有关规章的运用283

国贸条规283

文货条件284

EXW、FRC284

FOR--FOT、FOB Airport285

FAS、FOB、C F、CIF、OCP286

CIP、EXS、EXQ287

国外汇款288

外汇指定银行288

DAF、DDP288

通汇银行289

汇款的方式295

电/信汇流程297

票汇流程298

没有通汇银行的汇款299

票据的付款地300

付款方式301

预付货款301

预付货款之利弊302

买入光票302

银行的买入作业302

买入光票的费用304

不要上美元支票的当305

风险甚大的贸易方式308

寄售308

寄售的需要308

寄售之办理309

寄售的风险309

金额之限制310

寄售之期限310

自由贸易区之运用310

应注意事项311

记帐方式311

交易的性质311

我国的规定312

欧美厂商的经验312

应注意事项313

托收方式314

托收的定义314

单据的定义315

托收之种类315

托收统一规则316

ICC规则适用的国家317

托收业务的关系人321

银行的责任322

光票的种类324

收款时间324

光票托收324

美国地区支票应有的认识325

票据的安全措施327

非美元票据之处理327

光票之支付328

部份付款328

香港银行的怪招328

外国骗徒的支票330

票据不是定心丸331

国内票据骗例331

国外票据案例332

跟单托收334

定义334

跟单托收之种类335

付款交章(D/P)流程图337

承兑交单(D/A)流程图338

托收委托书339

托收委托书339

注意事项339

单据之承兑341

一般期限342

中央银行之规定342

D/A之期限342

托收方式提单之受货人343

交易安全之保障343

经济部之规定343

银行为受货人344

受货人的指定方式344

美洲三国的特例345

实务上可行做法345

托收之费用346

国际间的规定347

利息之收取347

托收之利息347

中央银行之规定348

利息表明之利弊348

加速进口商付款/承兑的方法349

D/P方面349

D/A方面349

托收交易的风险350

对出口商350

对进口商352

货物之保全353

特殊事项处理353

当地代表之指定354

拒绝证书354

以当地货币先行赎单之处理355

不适合托收外销的货品356

担保提货357

货物先到埠357

银行的风险358

拒绝通知359

银行的除外责任360

信用状的沿革362

信用状方式362

信用状之认识362

信用状之性质363

信用状之定义364

信用状关系人364

信用状交易流程图368

信用状统一惯例369

沿革369

适用的地区370

性质370

信用状交易的特性374

信用状的规定优先374

信用状与买卖契约分立374

信用状交易的合约关系375

处理的对象为单据376

全球信用状交易使用比例382

信用状的种类385

可撤销信用状385

不可撤销信用状385

即期信用状391

远期信用状392

延期付款信用状393

保兑信用状396

非保兑信用状403

循环使用信用状403

无追索权信用状405

有追索权信用状405

担保信用状406

跟单信用状411

无跟单信用状412

让购信用状413

直接信用状414

预支信用状416

委托购买证420

转开信用状420

连锁信用状423

本地信用状423

可转让信用状424

伊土克罗信用状424

商人信用状425

银行信用状425

国内新台币信用状426

第三者信用状426

旅行信用状431

信用状实例解析434

信用状之开发439

开发的方式439

信用状的内容442

开状银行之通知443

通知银行443

信用状之通知443

通知之型式444

可凭使用之使用状452

通知银行的责任452

信用状的收受454

基本事项检查454

接状的检查项目457

可撤销信用状459

不可撤销信用状459

信用状的修改459

信用状修改的判例467

信用状的转让470

转让的规定470

特殊的转让条文470

转让的金额472

办理转让者472

银行的角色474

银行办理之程序475

转让之通知480

替换发票481

转让的费用481

转让之限制482

本地信用状的运用485

运用方式485

转让与本地信用状之差异485

作业手续486

信用状之注销486

信用状之保兑488

风险规避488

保兑银行之责任488

保兑项下单据之提示490

保兑之办理490

保兑费用490

注意事项491

单据迳寄开状银行491

未经授权之保兑493

附条件保兑495

奈及利亚案件497

信用状遗失与注销502

信用状遗失502

进口商申请止付503

正常程序之止付503

信用状之止付与拒付503

信用状的注销503

预期事项不能止付504

严格主义之例外506

信用状交易中的诈欺508

几个拒付实例509

远期信用状止付之判例512

判例一512

判例二514

提示押汇期限517

信用状交易之有关日期517

提示期限实例518

装运日期519

期日用语519

提示期限陷阱实例520

单据之制作与审核522

汇票之制作522

ICC对汇票无追索权之决议530

汇票之审核532

单据的种类533

货运单据533

商业发票535

商业发票之制作535

商业发票之审核540

运送单据547

运送单据547

提单548

提单的性质548

货櫃运输551

提单的种类555

全套提单563

联合运送提单564

空运提单565

联运提单567

转运提单567

邮包收据570

分期装运570

部份装运571

提单之制作571

提单之审核573

保结提货的问题574

提单电脑化的趋势575

保险的重要性577

保险单据577

保险的基本原则578

国际贸易与保险579

基本危险之意义579

各种损害之意义580

保险单据的种类581

保险条款584

出口商如何因应费率变动586

保险责任期间586

FOB交易需要保险吗？587

要保实务587

保险金额588

保险单之审核588

其他文件590

装箱单590

重要单590

领事签证货单590

产地证明书591

海关发票591

受益人证明书593

押汇事项599

常见之文件瑕疵599

银行对瑕疵案件之处理600

保证书601

厂商应重视交易之安全604

押汇款之转让605

信用状之法律性质607

我国的法律607

信用状的法律关系607

美国统一商法法典与纽约州统一商法法典608

开状银行与买方之法律关系608

开状银行与卖方之法律关系610

开状银行审核单据之责任611

开状银行拒付611

买卖双方的法律关系613

出口押汇的法律性质614

押汇银行的追索权615

信用状交易真的安全吗？617

历史性的事件617

不安全的交易618

伦敦大震撼620

标准何在？621

查无实据623

英格兰银行的建议626

大梦初醒627

诈欺的主张628

单据的真实性628

违反政府的外汇管制630

布里敦森林协定630

信用状是外汇契约吗？630

法官的看法殊异631

基金协定的定义633

美洲协定的定义634

不得强制执行635

部份不得强制执行635

上议院接受狭义的解释636

辨别信用状的真伪637

特殊问题探讨639

问题信用状639

问题信用状拒付实例641

信用状之止付实例642

倒填装船日期要避免643

商标责任之归属646

平凡中的风险646

贸易纠纷的发生及预防649

纠纷的发生649

我国贸易纠纷剖析649

沙乌地阿拉伯之案例650

吉达商工会议所1982～83年处理的贸易纠纷652

信用状条款不当653

信用状无故迟延开到或久不装运653

纠纷发生的徵候653

市场情况发生变动654

花样型式特殊过份流行性的货物655

政治发生剧烈变化655

经济情况恶化657

外汇贸易恶化658

外贸措施改变659

汇率钜幅变动659

贸易纠纷的典型案例660

新加坡伪造信用状大骗案660

新加坡伪造信用状661

汇票与支票的诈骗663

伪造信用状664

伪(变)造信用状修改书665

市价大幅起落666

奈及利亚骗徒的招式671

进出口商签订契约应注意事项672

出口商订立契约时应注意事项672

进口商订立契约时应注意事项680

独家代理授权书实例解析683

索赔之提出685

索赔的种类685

索赔的提出686

纠纷解决的途径688

买卖双方自行妥协688

第三者调解688

国际商务仲裁689

贸易纠纷之预防691

注意各国的贸易信用691

调查客户的信用692

注意有关国家的政经情况与各项措施693

装船前宜先谈妥付款条件693

以货样品质交货并严格注意品质管制694

准时交货694

慎选船只694

注意合约之订定695

投保输出保险695

徵信调查695

交易安全的保障695

专业徵信机构696

徵信的途径696

银行697

其他机构698

徵信报告699

输出保险704

沿革704

输出融资综合保险705

保险对象705

保险金额706

保险责任期间706

要保手续706

纳入保险之信用状706

承保范围706

输出融资保险费率707

托收方式输出综合保险708

承保对象708

承保范围708

保险期间708

保险金额708

保险费率709

要保手续710

流程说明711

银行融资711

D/P/、D/A输出保险费率712

除外责任716

投保D/P、D/A输出保险注意事项716

货物输出通知书注意事项718

保险事故发生之通知720

托收赔偿手续721

交易实绩727

保险金额727

保险对象727

中东与非洲地区输出保险727

保险费率729

中长期延付输出保险729

保险对象729

承保范围729

保险期间730

保险金额730

保险费率730

要保手续731

除外责任731

中长期延付输出保险费率732

中长期输出合作融资737

融资申请737

融资标的737

融资额度737

融资币别738

参贷比率738

利率738

融资期限及偿还738

担保739

融资合约739

各国输出保险739