《外汇实务》求取 ⇩

第一篇汇率制度2

第1章国际货币制度2

国际货币制度的演进2

国际货币基金3

特别提款权4

汇率是否必要？6

固定汇率制度6

浮动汇率制度7

弹性汇率制度7

机动汇率8

双元汇率制度8

汇率与汇价9

第2章外汇管理10

外汇存底10

外汇管制12

外汇管制的方式13

外汇管制之优劣14

第3章欧洲通货单位15

欧洲货币制度15

欧洲通货单位16

ECU的功能18

ECU在民间的使用18

第二篇外汇市场22

第4章外汇市场22

外汇的意义22

货币的兑换性23

外汇市场24

银行的角色26

外汇交易员28

经纪商的角色30

银行间外汇市场30

其他市场参与者32

市场的领导者33

第5章影响汇率的主要因素35

经济的影响35

购买力平价说36

通货之影响36

国际收支37

贸易馀额38

货币政策39

利率39

其他因素40

第6章即期外汇交易42

交易室的一天42

报价的方式43

美元报价43

汇率的报价44

即期外汇44

交割日45

回教国家的交割日46

清算的国家47

双向报价47

报价单位48

反数汇率48

套算汇率49

交易实例50

外汇部位52

第7章远期外汇交易54

远期外汇合约54

利率的影响55

换汇汇率55

贴水与升水55

买/卖断远期汇率56

点数汇率57

百分比或年利率57

升水或贴水的判读58

远期交割日60

选择权合约61

选择权合约的作业原则61

远期套算汇率62

换兑交易64

远期外汇交易的风险65

对商业交易的影响65

对财务交易的影响66

避险的成本66

避险操作决策实例67

第三篇国际外汇市场72

第8章欧洲外汇市场72

伦敦外汇市场72

德国的外汇市场73

法国外汇市场74

瑞士外汇市场75

LI BOR75

第9章纽约外汇市场77

市场概况77

经纪人市场78

市易途径78

交易进行79

交易币别79

联邦资金80

CHIPS概况80

传统的风险81

调拨流程81

第10章日本外汇市场83

发展历程83

资本性交易84

经常性交易85

其他87

市场参与者87

市场之运作88

银行间市场88

银行对顾客市场89

其他汇率之订定91

第11章新加坡外汇市场92

立地条件优异92

参与银行93

其他参与者94

银行间市场95

银行对顾客市场95

起息日95

第12章亚洲美元市场97

亚洲通货单位97

SIBOR97

交易活动98

特殊操作99

资本市场99

第13章境外金融中心101

境外金融中心的兴起101

境外金融中心的发展102

主要金融中心103

境外金融中心的业务105

境外金融中心的风险106

我国的境外金融中心107

第四篇我国外汇市场110

第14章我国外汇管理的变迁110

前言110

外汇自由化下的新变局111

有效汇率指数113

实质有效汇率指数114

新台币的汇率指数114

外汇交易中心116

外汇局116

第15章我国的外汇市场118

我国外汇市场之特性118

影响我国美元汇率变动的因素119

厂商应有的认识120

第16章即期外汇实务122

挂牌外币种类122

美元中心汇率123

挂牌杂币汇率之订定124

各种挂牌外币买卖之进行124

外汇买卖汇率之差距124

即期外汇交割日124

第17章远期外汇实务126

远期外汇对厂商的利益126

远期外汇的挂牌外币126

远期外汇买卖之操作127

交割期限及适用汇率127

远期外汇买卖之金额限制127

远期外汇买卖之保证金127

决定远期外汇买卖应考虑的因素128

第18章进口业务130

进口信用状的资金130

进口信用状之保证金131

先行结汇选择途径131

开发信用状所需的文件131

信用状开发方式132

远期信用状（USANCE）进口贷款132

其他币别远期信用状贷款133

远期信用状还款133

D/P，D/A进口货款之结汇133

记帐方式进口之结汇134

第19章出口业务135

出口押汇利息135

计收出口押汇利息之原因135

国外有押汇利息吗？136

选择往来银行136

出口押汇额度137

银行承做押汇的考虑因素137

贸易商押汇何以不受欢迎？138

新台币计价信用状138

出口押汇款项的处理方式139

远期信用状下押汇，获取资金的途径139

出口押汇款之收款流程（一）139

出口押汇款之收款流程（二）140

D/P，D/A输出之资金融通140

出口汇票之到期日142

确保票款迅速收取之道142

授予买方信用应考虑的因素143

第20章日圆交易实务145

交易之进行145

交易的基本认识145

风险分析146

长期间交易实例分析147

第21章汇出入汇款149

进口及贸易费用汇出149

民间汇出款项149

需要核准才能办理汇款之项目150

可以迳行汇入之款项150

核准后才能结售之汇入款150

第五篇美国金融市场154

第22章美国基本贷款利率154

前言154

利率的功能156

影响利率的主要因素156

基本贷款利率的性质159

基本贷款利率的产生160

基本贷款利率的浮动160

商业本票市场161

厂商之融资成本162

基本贷款利率变动的影响163

结语164

第23章美国银行承兑汇票市场166

概说166

定义167

合格银行承兑汇票168

银行承兑汇票对各方的利益168

银行承兑汇票的利益169

非合格银行承兑汇票171

资金融通的途径172

银行承兑汇票的产生173

美元外汇（Dollar Exchange）178

第24章美国银行承兑汇票操作技术180

信用状下之资金融通180

操作实务181

银行承兑汇票之成本184

银行承兑汇票的市场185

贸易承兑汇票188

台湾银行界当前运用的方式191

台湾D/A出口运用B/A之途径192

结语194

第六篇国外汇兑198

第25章国外汇兑198

外汇指定银行198

通汇银行199

电汇200

信汇201

票汇202

私人支票204

买入支票205

不要上美元支票的当206

第26章S.W.I.F.T.208

环球电信财务协会208

电汇诉讼案例209

S.W.I.F.T.的目标209

作业方式210

电文大要211

服务领域之扩大213

第七篇信用状实务216

第27章信用状交易的特性216

信用状的沿革216

信用状之性质216

信用状之定义217

信用状关系人217

信用状统一惯例的沿革220

信用状统一惯例的性质221

信用状统一惯例的适用地区221

信用状的规定优先222

信用状与买卖契约分立223

处理的对象为单据224

全球信用状交易使用比例224

第28章信用状的种类232

可撤销信用状232

不可撤销信用状232

即期信用状234

远期信用状236

延期付款信用状238

保兑信用状240

非保兑信用状244

循环使用信用状245

无追索权信用状246

有追索权信用状246

担保信用状246

跟单信用状250

无跟单信用状251

让购信用状251

直接信用状252

预支信用状253

委托购买证256

转开信用状257

连锁信用状257

本地信用状259

可转让信用状259

伊士克罗信用状260

银行信用状260

商人信用状260

国内新台币信用状260

第三者信用状261

旅行信用状261

第29章信用状的通知268

开状银行之通知268

通知银行268

通知之型式269

可凭使用之信用状269

通知银行的责任272

第30章信用状的修改275

可撤销信用状275

不可撤销信用状275

信用状修改的判例282

第31章信用状的收受284

基本事项检查284

接状的检查项目285

辨别信用状的真伪286

问题信用状287

奈及利亚骗徒的招式289

第32章信用状的转让290

转让的规定290

特殊的转让条文290

转让的金额291

办理转让者291

银行的角色292

银行办理之程序293

转让之通知298

转让的费用298

替换发票298

转让之限制299

第33章信用状之保兑301

风险规避301

保兑银行之责任301

保兑之办理302

保兑费用302

保兑项下单据之提示303

注意事项303

单据迳寄开状银行303

未经授权之保兑304

援助基金下的保兑305

奈及利亚案例306

第34章信用状交易之有关日期308

提示押汇期限308

提示期限实例309

装运日期309

期日用语310

提示期限陷阱实例310

第35章出口押汇处理311

常见之文件瑕疵311

银行对瑕疵案件之处理312

保证书312

厂商应重视交易之安全317

押汇款之转让318

第36章本地信用状的运用319

运用方式319

转让与本地信用状之差异319

作业手续319

信用状之注销320

本地信用状的陷阱320

第37章信用状的遗失与注销322

信用状遗失322

信用状的注销322

第38章信用状之止付与拒付323

正常程序之止付323

进口商申请止付323

止付之争议324

几个拒付实例325

信用状之止付实例326

倒填装船日期要避免326

平凡中的风险329

第八篇托收实务334

第39章票据托收334

光票的种类334

收款时间334

美国地区支票应有的认识335

票据的安全措施336

非美元票据之处理336

光票之支付336

部份付款337

香港银行的怪招337

外国骗徒的支票339

票据不是定心丸339

国内票据骗例339

国外票据案例340

第40章进出口托收341

托收的定义341

单据的定义341

托收之种类342

托收统一规则342

ICC规则适用的国家342

托收业务的关系人344

银行的责任344

第41章跟单托收346

定义346

跟单托收之种类346

托收委托书349

注意事项350

单据之承兑350

D/A之期限351

托收方式提单之受货人352

托收之费用353

托收之利息353

第42章托收交易之技术性问题355

加速进口商付款/承兑的方法355

对出口商的风险355

对进口商的风险356

货物之保全357

拒绝证书357

当地代表之指定358

以当地货币先行赎单之处理358

不适合托收外销的货品359

货物先到埠的担保提货359

银行对担保提货的风险360

拒绝通知360

银行的除外责任361

第43章寄售363

寄售的需要363

寄售的风险363

寄售之办理364

自由贸易区之运用364

应注意事项364

第九篇沙乌地阿拉伯外汇实务368

第44章沙乌地阿拉伯外汇实务368

建筑工程担保368

工程担保之性质368

招标或投标担保369

履约担保370

逾期罚金担保370

预付款之担保370

签发工程担保371

工程担保之安排371

执行373

问题373

担保信用状374

保证与还款责任375

交易行为的诈欺375

基本的相对担保376

联贷银行的还款责任376

担保之请求378

应付的保证费用379

抵押品之结构379

合约不履行的结果380

其他条款380

当地顾问之意见381

计划之监督381

价值的扩张或保留382

多种币别382

第45章沙乌地阿拉伯票据实务385

支票385

汇票387

本票390

票据纠纷的处理392

第十篇特殊贸易金融396

第46章国际应收帐款收买396

沿革396

Factoring之参与者397

Factoring之交易过程397

对出口商之利益399

应收帐款融资与应收帐款收买之比较400

Factoring的特性400

Factoring之风险承担400

我国银行操作实务401

第47章出口长期票据贴现405

Forfaiting是什么？405

典型的交易过程406

市场的发展406

出口商的新武器407

资金成本408

交易实例409

需要文件411

交易的风险414

银行的风险政策415

市场近况416

未来展望417

第48章德国的特殊贸易资金融通418

支票/汇票融通的好处418

操作实务418

法律关系418

国际贸易的运用419

第十一篇国际期货市场422

第49章商品期货市场422

期货市场422

期货合约之特点422

对冲交易423

交易进行423

芝加哥期货交易所423

芝加哥商品交易所424

纽约商品交易所425

纽约CSCE425

第50章金融期货市场427

伦敦国际金融期货交易市场427

芝加哥国际货币市场428

纽约期货交易所430

远期外汇与通货期货的比较431

第十二篇汇率风险及管理434

第51章汇率风险透析434

风险的种类434

交易风险434

外币折算风险436

经济风险438

汇率变动风险的比较439

第52章汇率风险之管理技术441

配合441

远期外汇443

多国性清算444

提前与延后444

发票币别445

货币条款446

货币期货447

通货选择权448

通货调换448

第53章特殊的回避条款450

黄金条款450

基准货币条款450

通货篮条款451

艰苦条款452

货币选择权条款452

其他特别条款452

第54章企业的外汇政策453

企业的特性453

代理方式的影响453

直接销售的影响454

国外子公司销售的影响455

企业外汇风险之特质456

银行外汇风险之特质457

外汇政策的制定458

交易弊端的防止459

第55章企业借款之币别策略461

借款币别的选择461

利率变动的风险462

平行贷款463

模拟通货贷款464

第56章贸易计价货币的策略465

计价货币的选择465

出口以新台币为基础计价466

配合进口之币别计价466

以强势货币计价467

以多种货币计价467

以同性质货币计价468

第十三篇企业经营策略之调适470

第57章外汇风险的种类470

什么是外汇风险470

外汇风险举隅470

业务的风险471

信用的风险471

汇率变动的风险472

利率变动的风险473

转换的风险473

流动性的风险473

法规变动的风险474

作业上的风险474

统辖权的风险475

第58章外汇管理技巧之运用476

资产负债管理的运用476

选择性抵销的运用477

外汇的转让478

信用状不可限制押汇银行478

电报求偿479

仅量以电报处理479

卖方远期信用状出口之贴现480

承兑交单（D/A）出口汇票之贴现481

出口押汇之快速与正确481

第59章企业经营策略之调适483

预测未来汇率变动的趋势483

资产负债管理的运用484

选择性抵销的运用486

外汇的转让486

增加营业项目487

发展高品质或特殊性的产品487

分散贸易地区488

整体经营的考虑488

强化行销能力489

降低成本，调整结构489

在国外设厂489

第60章征信调查491

交易安全的保障491

生意成交前你该了解这些491

事业征信机构492

银行493

其他机构494

征信报告494

第十四篇外汇投资与理财502

第61章股价指数投资存款502

规避直接介入股市的风险502

乘数效果吸引人504

外汇投资的汇率问题504

第62章通货选择权506

金融新锐506

什么是通货选择权506

为什么要购买通货选择权507

通货选择权之种类508

术语解释509

市场概况511

权利金的决定513

交易实际成本513

通货选择权损益分析515

通货选择权之操作策略516

第63章共同基金518

什么是共同基金？518

共同基金的组成519

共同基金的种类519

如何购买共同基金520

最佳投资策略521

附录524

附录一：信用状统一惯例524

附录二：全球货币代码542

附录三：托收统一规则551

附录四：TOP500全球银行排名573

附录五：厂商申请输入货品办法592

附录六：厂商申请输出货品办法597

附录七：出进口厂商辅导管理办法603

附录八：加工出口区外汇管理办法610

附录九：科学工业园区外汇管理办法615

附录十：管理外汇条例619

中央银行管理指定银行办理外汇业务办法624

指定银行办理外汇业务应注意事项626

指定银行买卖外汇办法629

外币收兑处设置及管理办法630

民间汇出款项结汇办法631

民间汇出款项结购外汇申报书632

民间汇入款项结汇办法634

民间汇入款项结售外汇申报书636

民营事业中长期外债馀额季报表638

民营事业中长期外债馀额登记办法639

外国信用卡收款业务管理办法640

指定银行办理以外国信用卡借款业务资料卡641

指定银行代理外国信用卡业务资料表642

附录十一：参考文献644