《商业资金管理》

第一部分资金管理基础理论及应用1

一 什么是企业资金2

二 企业资金的构成要素7

三 企业资金来源11

四 企业资金运动16

五 资金的时间价值25

六 资金成本与最优资金结构46

第二部分流动资金概论与管理要求59

一 流动资金的概念和特点60

二 流动资金构成要素64

三 流动资金循环与周转68

四 流动资金管理的实践意义以及管理的基本要求80

一 流动资金预测的基本原理84

第三部分流动资金预测原理与方法84

二 流动资金需要量预测86

三 流动资金来源预测89

四 流动资金利用效率预测89

第四部分流动资金决策与计划92

一 流动资金决策92

二 流动资金计划编制概述94

三 商品资金计划指标的确定94

四 非商品资金计划指标的确定96

五 结算资金计划指标的确定99

六 自有流动资金和视同自有流动资金计划指标的确定101

七 银行借款计划指标的确定与银行借款计划的编制102

第五部分流动资金管理原理、方法及应用（上）105

一 货币资金管理理论与方法105

二 商品资金管理方法及应用116

第六部分流动资金管理原理、方法及应用（下）148

一 非商品定额资金管理方法149

二 结算资金管理原理与方法153

三 流动资金来源管理166

四 流动资金利用效果176

第七部分固定资金与专用基金基本理论及应用185

一 固定资金基本理论及应用185

二 专用基金理论及管理要求206

第八部分固定资金和专用基金预测与计划214

一 固定资产需要量预测214

二 固定资产投资的预测215

三 固定资产大修理经济效果的预测220

四 更新、大修理与租赁的选择决策222

五 固定资产投资报酬率、投资回收期预测224

六 固定资金计划226

七 专用基金计划227

第九部分固定资金与专用基金实用管理手段及管理要求230

一 固定资金投资决策管理230

二 固定资金综合管理237

三 无形固定资产管理242

四 固定资金利用效果考核246

五 主要专用基金项目管理理论与方法249

第十部分资金分析261

一 分析方法261

二 流动资金一般情况的分析266

三 流动资金周转加速率研究与分析272

四 各项流动资金运用的分析285

五 流动资金来源分析300

六 固定资金分析305

七 专用基金分析307