《现代商业银行经营实用辞典》

业务经营总论1

商业银行1

信用中介3

支付中介4

信用创造4

基础货币5

货币乘数5

金融服务6

银行制度6

单一银行制7

分支行制7

持股公司制8

连锁银行制8

专业银行制8

全能银行制9

集团银行10

代理银行制10

一级银行制10

二级银行制10

商业银行组织机构11

股东大会11

董事会12

监事会13

行长（总经理）13

总稽核14

直线制14

职能制15

直线职能制16

事业部制17

商业银行经营方针17

安全性17

风险19

纯粹风险19

投机风险19

资产风险20

商业银行风险资产20

负债风险20

资本抗风险率21

投资风险21

外汇风险22

外汇买卖风险22

外汇信用风险23

外汇借贷风险23

外汇储备风险23

内部风险24

国家风险24

风险管理25

风险管理目标26

风险识别26

风险分析27

风险评估28

风险清单28

风险逻辑树29

风险环境29

概率思想31

效用思想31

边际思想31

风险估价累积频率分析法32

风险估价时间序列预测法34

风险估价主观概率法34

风险因果关系和敏感度分析35

风险控制35

风险回避36

风险抑制36

风险分散37

风险转移37

风险保险38

风险补偿38

风险自留比例38

风险成本39

风险度39

风险决策40

风险决策目标40

风险决策原则41

最优风险—收益组合41

安全性指标42

流动性43

资产流动性管理43

流动性需求44

流动性需求预测44

头寸45

库存现金46

银行现金资产46

第一准备46

第二准备46

银行资产准备金管理47

盈利性47

银行利润47

银行资产收益48

银行资金成本48

可用资金成本49

银行资金平均成本49

银行资金边际成本50

经营性盈利指标51

银行利差收益率51

资产负债利差率51

资产盈利率51

银行利润率51

资产使用率51

资本盈利率52

财务杠杆比率52

资金成本率52

项目性盈利指标52

贷款名义收益率53

目标盈利贷款额53

贷款实际收益率53

贷款保本钱53

证券名义收益率54

证券即期收益率54

证券到期收益率54

证券平均到期收益率54

证券税后平均到期收益率54

证券实际收益率55

银行服务手续费55

银行管理费用55

银行非经营性支出56

银行机会成本56

银行税利上交56

规模效应56

范围效应57

结构效应57

时差效应57

银行定价58

差额定价法59

综合定价法59

基础利率定价法60

优惠利率加乘法61

成本——利润定价法61

保本和目标利润定价法61

使用价值定价法62

市场率定价法62

市场渗透定价法62

高低价关联定价法63

撇奶油定价法63

差别定价法63

银行经营的正常社会成本63

银行经营的非正常社会成本64

银行经营的社会经济效益64

资产管理理论67

商业贷款理论67

真实票据理论68

转换理论68

转移理论69

预期收入理论69

负债管理理论70

资产负债管理理论70

资产负债总量管理71

资产负债总量管理目标71

我国银行资产负债比例管理72

资本充足率指标72

存贷款比例指标73

资金运用率73

汇差清算比例74

中长期贷款比例75

资产流动性比例75

我国银行备付金比率76

单个贷款比例76

拆借资金比例76

对股东贷款比例77

贷款质量比例77

风险权重资产比例77

信贷资金自给率78

贷款规模利用率79

固定资产贷款率79

存款增长率80

资产负债管理委员会80

资产负债管理方法81

资金汇集方法82

资产分配法82

管理科学方法83

线性规划法84

缺口管理法85

利率灵敏性资产87

利率灵敏性负债87

利率灵敏度率87

资产负债利差管理法88

资产负债期限管理法88

资产负债利率调换法89

储备头寸负债管理法90

贷款头寸负债管理法90

贷款管理90

货币投放91

货币回笼91

投放行92

回笼行92

工资支出92

财政信贷支出92

农副产品采购支出92

商品回笼92

服务回笼93

财政回笼93

信用回笼93

现金归行速度93

现金管理94

库存现金限额95

坐支95

金融监管96

金融监管理论96

金融监管原则97

金融监管方法98

CAMEL评级99

银行目标管理99

银行决策100

银行计划管理101

银行计划体系102

银行统计分析103

银行信息系统104

银行经济预测105

银行内部控制105

银行稽核106

银行稽核原则108

银行检查108

金融市场营销109

金融市场细分110

金融商品供求弹性111

强制性回购112

选择性回购112

提前回售113

延期售回113

变异性利息策略113

换频性利息策略114

差价调整利息策略114

金融公共关系115

商业银行业务经营多元化116

商业银行业务经营国际化117

商业银行资金融通证券化119

商业银行经营手段电子化121

银行电子计算机服务122

现金自动出纳机122

银行资本124

银行资本124

银行资本职能124

普通资本127

普通股127

资本盈余128

未分配利润129

股本储备帐户129

优先资本130

优先股130

资本票据和债券131

银行最佳资本需要量原理132

资本充足度观点132

资本充足度检验标准134

银行资本需要量结构比率法135

银行资本需要量综合分析法136

资本充足条件136

资本存款比率137

资本与资产总额比率137

资本与风险资产比率139

纽约公式140

沃吉塔（G.J.VOJTA）资本检验标准141

资本充足度风险加权法141

其他资本充足比率143

美国资本充足管理144

英国资本充足管理144

巴塞尔委员会资本充足要求145

巴塞尔协议资本充足比率指标146

银行资本需要量影响因素147

银行资本筹集策略149

银行内部资本积累150

股息剩余理论152

股息冲突理论152

银行资本成本曲线152

银行资本计划154

控股公司债务156

售后回租156

资本金融效果156

巴塞尔协议156

巴塞尔协议资本组成标准158

核心资本159

一级资本159

第一资本159

补充资本（附属资本）159

二级资本160

第二资本160

实收股本160

公开储备160

非公开储备160

资产重估储备160

普通准备金或普通呆帐准备金162

混合（债务／股本）资本工具163

次级长期债务163

巴塞尔协议资产风险权数164

表内资产风险权数164

表外业务信用换算系数165

巴塞尔协议目标标准比率167

巴塞尔协议过渡期安排168

负债业务171

商业银行负债业务171

存款171

存款稳定率171

存款成本率172

存款运用率173

交易帐户173

透支帐户173

支票帐户173

活期存款173

支票存款174

定期存款174

储蓄存款174

可转让大额定期存单174

货币市场存单175

小额储蓄存款单175

可转让支付命令帐户175

超级可转让支付命令帐户176

协定帐户176

特种或使用时方须付费的支票存款帐户177

定活两便存款帐户177

市场利率连动型存款177

电话转帐服务帐户177

自动转帐服务帐户178

股金汇票帐户178

个人退休金帐户178

货币市场存款帐户178

清单储蓄存款179

银行存款成本179

银行资金边际成本179

整存整取定期储蓄180

零存整取定期储蓄180

整存零取定期储备180

存本取息定期储蓄180

华侨（人民币）定期储蓄180

有奖储蓄181

专项储蓄181

活期支票储蓄181

联立定期储蓄181

养老金储蓄182

团体储蓄182

存贷结合储蓄182

国债定期户头储蓄182

圣诞俱乐部储蓄183

利率自然增长储蓄183

边挣边存储蓄183

零存整取贴花储蓄183

循环有奖储蓄184

耐用消费品储蓄184

工资转存储蓄184

住房储蓄184

居民外币储蓄存款185

保值储蓄185

保值贴补率186

储蓄代办所186

储蓄代办员187

储蓄备用金187

储蓄能力187

储蓄异地托收187

储蓄通存通兑187

活期储蓄异地通存通取188

储蓄同城转移188

储蓄睡眠户188

活期储蓄计息年度188

储蓄计息188

储蓄增长率189

工资吸储率189

人均储蓄额189

储蓄存款巩固率189

储蓄存款周转率189

储蓄存款平均增长速度190

储蓄存款平均存期190

定期储蓄提前支取率190

定期储蓄到期转存率191

企业存款191

机关团体部队存款191

财政性存款191

特种存款191

境外借款191

欧洲货币市场借款192

向中央银行借款192

金融债券192

累进利息金融债券192

贴水金融债券193

银行存款经营策略193

存款保险制度194

银行同业拆借195

转抵押借款195

转贴现借款195

再贴现196

再贷款196

回购协议196

原始存款196

派生存款197

放款业务198

商业银行资产业务198

放款业务198

活期放款198

定期放款198

短期放款199

中期放款199

长期放款200

信用放款200

抵押放款201

保证放款201

一次性偿还放款202

分期偿还放款202

直接放款202

间接放款202

固定利率放款202

浮动利率放款202

批发放款203

零售放款203

工商业放款203

对其它金融机构放款203

不动产放款203

证券经纪人放款204

建设放款204

土地开发放款204

住宅抵押放款205

农场放款205

汽车放款205

支票信贷205

普通贷款限额206

备用贷款承诺206

直接不动产放款207

间接不动产放款207

客帐放款207

客帐让受放款207

人寿保险单放款208

住房放款209

项目放款209

农业放款209

消费者放款210

票据贴现放款210

循环放款211

存货放款211

担保放款211

信贷额度放款212

信用卡放款212

充分追索权放款212

无追索权放款213

工业周转放款213

商品周转放款213

外汇放款213

工交企业流动资金贷款214

企业专用基金贷款214

技术改造贷款215

基本建设贷款215

科技开发贷款216

国营商业贷款216

集体企业贷款217

国营农业企业贷款217

乡镇企业贷款218

放款风险218

放款审查的基本要点219

放款经营策略219

放款三原则219

放款信用分析220

“五C”指标221

“五P”信贷分析法221

资信证明221

资信评估221

骆驼评级制度222

财务比率分析223

流动性比率223

负债性比率224

获利能力比率224

保障比率225

借款价值比率225

负债系数225

负债比率225

二对一原理226

补偿性存款余额226

透支226

贷款展期226

贷款逾期227

单利227

复利227

市场利率227

官定利率227

固定利率228

浮动利率228

名义利率228

实际利率229

优惠利率229

基准利率229

正利率230

负利率230

伦巴德利率231

伦敦银行同业拆放利率231

资金调拨232

法定存款准备金232

超额存款准备金233

备付金233

备付金比率233

法定存款准备金比率234

贴现利率234

再贴现率234

资产负债比例管理235

信贷资金235

信贷资金管理体制235

统收统支的信贷资金管理体制236

差额包干的信贷资金管理体制236

实贷实存的信贷资金管理体制237

存差237

借差238

存差行238

借差行238

现金收支计划238

区别对待、择优扶植原则239

以销定贷原则239

信贷规模240

呆滞贷款240

呆帐贷款241

信贷计划241

贷款的物资保证241

贷款周转率242

逾期贷款率（呆滞贷款率、呆帐贷款率）242

贷款利息收入率242

贷款产值率243

贷款销售率243

贷款利税率243

贷款三查243

贷款条件244

投资业务245

证券投资245

证券投资收益245

证券投资风险245

债券风险246

股票风险247

经营风险247

货币风险247

流动性风险248

购买力风险248

市场风险248

信用风险249

利率风险249

系统性风险249

非系统性风险250

贝他系数250

货币的时间价值250

证券投资三要素252

投资现值252

投资终值252

分散投资原则252

收益和风险最佳组合原则253

投资自主原则253

理想证券投资原则253

商业银行证券投资决策254

商业银行证券投资对象选择254

商业银行证券投资程序255

分散投资法255

梯形投资法256

杠铃投资法256

有效证券组合257

变动比率计划法257

分级投资计划法257

长短期投资法257

常数投资计划法258

固定比率投资法258

公式投资计划法258

债券259

公募债券261

私募债券262

贴现债券262

平价债券262

折价债券263

溢价债券263

减价债券263

增价债券263

记名债券263

不记名债券263

可赎债券263

不可赎债券264

分期付款债券264

延期付款债券264

高级债券264

垃圾债券265

自选到期日债券265

可展期债券265

有奖有息债券265

固定利率债券266

浮动利率债券266

本币债券267

外币债券267

信用债券267

有担保债券267

国家债券268

短期国债268

中期国债269

长期国债270

政府担保债券271

公司债券271

抵押公司债券273

动产抵押公司债券274

不动产抵押公司债券274

所得公司债券274

承担公司债券275

保证公司债券275

设备信托公司债券275

收益公司债券275

分期偿还公司债券276

重整公司债券276

偿还基金公司债券276

永久公司债券277

延期公司债券277

参加公司债券277

附新股票认购权公司债券278

可转换公司债券279

上市债券279

非上市债券280

双重货币债券280

货币挂钩债券280

地方政府债券280

政府机构债券280

欧洲债券280

外国债券281

武士债券281

扬基债券282

优先股282

普通股投资283

债券直接收益率284

债券认购者收益率284

债券最终收益率284

债券持有期收益率285

贴水债券收益率285

股票持有期收益率286

本期股票收益率286

股价收益率286

普通股收益率287

资产收益率287

股价纯资产倍率287

股东权益比率287

长期资本固定比率289

营运资本周转率289

销售收益率289

变现比率289

应收销货款周转率289

应收帐款周转率290

存货周转率290

结算业务291

票据291

票据功能294

票据交换294

票据转让299

票据业务299

票据权利299

票据保证302

票据要式303

票据抗辨303

票据行为305

出票305

背书305

特别背书306

空白背书306

限制背书306

托收背书307

担保背书307

无追索背书307

支票背书308

票据承兑308

参加承兑309

承兑银行310

承兑公司310

承兑行委员会310

保证310

票据追索310

追索权310

票据关系人311

收款人311

付款人311

持票人312

保证人312

背书人312

承兑人312

票据融通人313

票据当事人313

退票313

提示313

前手313

后手313

票据经纪商313

票据交换所314

商业票据314

银行票据314

融通票据314

一等商业票据315

二人票据315

三等商业票据315

上等票据315

合格票据315

不合格票据315

本行票据315

他行票据315

应收本行票据315

应付本行票据316

外埠付款票据316

来人票据316

合法票据316

质押票据316

空白票据316

无效票317

本票318

一般本票318

附单本票318

商业本票318

银行本票318

即期本票318

远期本票318

支票318

一般支票319

记名支票319

不记名支票319

限额支票319

付讫支票319

定额支票319

划线支票320

现金支票320

转帐支票321

一般划线支票321

特别划线支票321

保付支票321

银行支票321

个人支票321

后援支票321

背书支票321

远期支票321

国际支票321

空头支票322

旅行支票322

支票有效期323

欧洲支票系统323

欧洲支票卡324

汇票324

商业汇票325

商业承兑汇票325

银行汇票325

银行承兑汇票326

即期汇票326

远期汇票326

商业远期汇票326

直接汇票326

间接汇票327

国内汇票327

国外汇票327

本国货币汇票327

外国货币汇票327

付款后交单汇票327

承兑后交单汇票327

即期付款汇票327

定期付款汇票328

质押融通汇票328

非质押融通汇票328

出口跟单汇票328

庄票328

汇票交易商329

汇票正本329

商业票据市场329

期票330

同城票据交换330

付款委托书结算331

汇款331

电汇331

信汇331

委托收款结算方式331

托收承付结算方式332

托收无承付结算方式333

信汇自带333

信用卡334

发卡机构334

持卡人335

特约商户336

信用卡担保336

黑名单336

信用卡透支337

金卡337

银卡337

普通卡337

长城信用卡337

牡丹信用卡338

中国建设银行维萨卡和万事达卡339

金穗卡341

万事达国际组织342

维萨国际组织344

美国运通公司345

大莱信用卡公司345

JCB信用卡公司346

万事达卡346

维萨卡346

运通卡347

大莱卡347

JCB卡347

银行帐户347

基本帐户347

辅助帐户347

专用帐户348

支票帐户348

存折帐户348

现金出纳业务349

现金出纳的工作原则349

现金收入的操作程序349

现金付出的操作程序350

出纳长款351

出纳短款351

现金整点351

损伤人民币兑换352

损伤票币的挑剔352

业务库352

现金运送353

人民币票样管理353

信托业务354

信托关系354

信托人354

委托人354

受托人354

受益人354

代理人355

信托财产355

信托基金355

共同投资基金356

开放型基金356

封闭型基金357

货币市场基金357

双重目标基金357

平衡基金357

成长基金358

所得基金358

专业基金358

股票或债券基金358

信托期间358

信托业务358

信托投资359

信托投资公司359

信托存款360

信托贷款360

资金信托361

普通资金信托361

特定资金信托361

代理集资信托362

证券投资信托362

特约信托363

保证信托364

财产信托364

保管信托364

证券信托365

公司债信托365

信托违反365

征信调查365

动产信托365

不动产信托365

寿险信托366

公益信托366

私益信托366

自益信托366

他益信托366

法人信托366

个人信托367

有价证券信托367

金钱信托367

股票信托368

任意信托368

信托价格368

长期信托368

短期信托368

年金信托368

贷放信托368

房地产信托369

单位信托369

代理业务369

代理收付款项370

代理催收欠款370

代客保管业务370

咨询服务371

租赁业务372

租赁372

出租人373

承租人373

租赁物374

金融租赁374

融资租赁375

自营租赁375

回租租赁375

售后租赁375

衡平租赁375

信贷租赁376

杠杆租赁376

代偿贷款租赁376

转租赁376

再租赁377

经营租赁377

使用租赁377

服务租赁377

维修租赁378

国际租赁378

租赁费379

租金380

租赁合同380

租赁期380

租赁市场380

完全收回租赁381

操作性租赁381

返租式租赁381

卖主租赁381

国际业务382

国际同业存款382

欧洲货币市场的短期贷款382

欧洲货币市场的中长期贷款382

货物单据抵押贷款382

打包放款383

出口打包贷款383

出口信贷383

买方信贷383

卖方信贷383

政府混合贷款384

福费廷384

国际信贷384

银团贷款385

见证业务385

联合贷款385

平行贷款385

出口信贷君子协定385

卖断386

信贷保险386

保付代理386

自动展期放款386

进口押汇386

出口押汇386

浮动利率外汇贷款387

优惠利率外汇贷款387

票据发行便利387

承包票据发行便利388

无承包票据发行便利388

信用证388

开证申请人389

受益人389

开证银行389

通知行390

议付行390

保兑行390

付款行390

偿付行390

顺汇391

逆汇391

托收391

光票托收392

跟单托收392

付款交单392

承兑交单392

托收行392

代收行392

银行保证书393

银行保函393

进口保证书393

大型成套设备进口保证书393

补偿贸易进口保证书394

加工装配进口保证书394

租赁保证书394

出口保证书394

投标保证书394

履约保证书395

还款保证书395

维修保证书395

质量保证书395

备用信用证395

跟单信用证396

光票信用证396

可撤销信用证396

不可撤销信用证396

保兑信用证396

不保兑信用证397

可转让信用证397

可分割信用证397

不可转让信用证397

付款信用证397

即期信用证397

商号付款信用证398

银行付款信用证398

银行即期付款信用证398

远期信用证398

银行承兑信用证398

银行承兑远期信用证399

商号承兑信用证399

商号承兑远期信用证399

假远期信用证399

出口信用证399

进口信用证399

承兑信用证399

议付信用证399

延期付款信用证400

循环信用证400

非积累循环信用证401

预支信用证401

对背信用证401

从属信用证401

红条款信用证401

对开信用证401

电报信用证402

偿还信用证402

自由议付信用证402

限制议付信用证402

旅行信用证402

国际商会“跟单信用证统一惯例”403

环球银行金融电信协会403

美国银行间资金调拨系统404

纽约银行同业电子结算系统404

英国银行自动收付系统405

汇率405

固定汇率405

浮动汇率406

单一汇率406

复汇率406

官方汇率406

法定汇率407

中心汇率407

市场汇率407

买入汇率407

卖出汇率407

套算汇率408

交叉汇率408

信汇汇率408

电汇汇率408

直接标价法408

间接标价法408

票汇汇率409

即期票汇汇率409

远期票汇汇率409

外汇买卖409

即期外汇交易410

远期外汇交易410

远期升水410

远期贴水410

远期平价411

地点套汇411

直接套汇411

间接套汇411

时间套汇412

掉期交易412

套利412

套期保值413

海琴413

外汇投机413

买空414

卖空414

多头交易414

空头交易414

外汇期权414

买进期权415

卖出期权415

看涨期权415

敲进415

看跌期权415

敲出415

套做期权415

双向期权415

对敲415

互换交易415

利率互换416

息票互换416

基本利率互换416

交叉通货利率互换417

双重互换417

远期利率协议417

通货互换417

外汇风险管理418

防范外汇风险预测方法418

防范外汇风险选择货币法420

防范外汇风险货币保值法421

防范外汇风险远期合同法422

防范外汇风险早付迟收或早收迟付法422

防范外汇风险对销贸易法423

防范外汇风险调整价格法423

防范外汇风险货币和利率的调换法423

防范外汇风险利用国际信贷法424

银行经营外汇业务的风险管理424

投保外汇风险保险425

财务报表分析426

资产负债表426

损益表426

比较分析法427

结构分析法428

动态分析法428

相关因素分析法429

连环替代法430

差额分析法430

利息赚取倍数430

固定费用补偿倍数431

债务比率431

股东权益比率431

债务股权比率432

债务与有形净值比率432

流动负债与股本比率433

现金流量与债务总额比率433

短期偿债能力433

净流动资产433

流动比率434

速动比率434

银行利润率435

边际净利息率435

银行信用风险比率435

银行流动性风险比率435

银行利率风险比率436

银行资本风险比率436

商业银行法律与法规437

英国银行法437

法国银行法438

日本国普通银行法440

香港银行条例441

新加坡银行业法令442

中华人民共和国商业银行法444

中华人民共和国票据法446

贷款通则（试行）448

中国人民银行关于商业银行实行资产负债比例管理的通知450

商业银行机构452

第一劝业银行452

富士银行452

三井银行453

东海银行454

住友银行454

三和银行455

三菱银行456

太阳神户银行457

花旗银行458

美洲银行459

大通曼哈顿银行459

制造商汉诺维信托公司460

摩根保证信托公司461

大陆银行461

第一国民银行461

巴克莱银行462

国民西敏寺银行462

劳埃德银行462

麦加利银行463

渣打银行463

特许银行463

标准特许银行463

汇丰银行464

华侨银行464

印度国家银行465

巴西银行465

巴黎国民银行465

里昂信贷银行466

法国兴业银行466

法国农业信贷银行466

巴黎荷兰金融公司467

北方信贷银行467

德意志银行467

德累斯顿银行468

巴伐利亚联合银行468

瑞士银行468

瑞士联合银行469

瑞士信贷银行469

意大利商业银行469

国民劳动银行469

加拿大皇家银行470

蒙特利尔银行470

新南威尔士银行470

澳大利亚国民银行471

比利时通用银行471

斯安银行471

瑞典商业银行471

瑞典北方银行472

荷兰通用阿鹿银行472

中国工商银行472

中国建设银行473

中国银行474

中国农业银行475

交通银行475

中信实业银行476

中国光大银行477

华夏银行477

广东发展银行478

深圳招商银行478

深圳发展银行479

福建兴业银行480