《中国证券全书》求取 ⇩

目 录3

第一篇 证券与证券市场3

第一章证券概论3

第一节 证券的含义3

第二节 证券的特征4

第三节 证券的种类5

第四节 证券的功能7

第二章证券市场概论10

第一节 证券市场成立的条件10

第二节 证券市场的特点10

第三节 证券市场的结构13

第四节 证券市场的组织形式14

第五节 证券市场的功能16

第六节 证券市场效率的衡量19

第七节 证券市场在金融市场中的地位20

第一节证券的起源22

第三章证券发展史22

第二节 证券市场的形成24

第三节 证券市场的发展27

第四节 现代证券市场的金融创新29

第五节 世界主要证券市场发展简介38

第四章我国证券业的发展52

第一节 证券和证券市场在中国的产生52

第二节 旧中国证券市场的发展54

第三节 解放初期我国的证券市场58

第四节 80年代证券业的发展63

第五节 90年代我国证券业的发展及现状77

第二篇证券种类89

第五章公债89

第一节 公债的性质、特征及类别划分标准89

第二节 货币公债与实物公债92

第三节 中央政府公债与地方政府公债92

第四节 国内公债与国外公债93

第五节 公债的其他类别94

第一节 公司债券的性质、特征及类别划分的标准95

第六章公司债券95

第二节 信用公司债券与担保公司债券97

第三节 可调换公司债与不可调换公司债99

第四节 记名公司债券与无记名公司债券99

第五节 公司债券的其他类别100

第二节 普通股和优先股105

第七章投资基金107

第一节 投资基金的性质与特点107

第二节 投资基金的种类109

第三节 国内投资基金114

第四节 国外投资基金123

第八章股票130

第一节股票概述130

第三节 记名股票和无记名股票143

第四节 面值股票和无面值股票144

第五节 国家股、法人股、个人股和外资股145

第六节 其他类别的股票147

第一节股份有限公司的设立155

第三篇 证券与公司155

第九章股份有限公司155

第二节 股份有限公司的资本和股份162

第三节 股份有限公司的股东会、董事会和监事会171

第四节 股份有限公司的财务会计与审计181

第五节 股份有限公司的变更和解散203

第十章有限责任公司218

第一节 有限责任公司的设立218

第二节 有限责任公司的资本和股东228

第三节 有限责任公司的股东会、董事会和监事会233

第四节 有限责任公司的财务会计与审计239

第五节 有限责任公司的变更与解散253

第十一章基金管理公司263

第一节 基金管理公司的组建263

第二节 基金管理公司的投资规划275

第三节 基金管理公司的财务管理281

附 录 深圳市投资信托基金管理暂行规定284

第一节股份合作经济的起源和罗虚代尔原则的形成288

第十二章股份合作制288

第二节 我国股份合作制的作用289

第三节股份合作制具体操作概述290

第四节 股份合作制的主要形态293

第十三章定向募集公司299

第一节 定向募集公司的含义299

第二节 定向募集公司的设立300

第三节 定向募集公司的股份304

第四节 定向募集公司的组织机构及成员307

第五节 定向募集公司的财务会计制度314

第六节 定向募集公司的审计制度318

第七节 定向募集公司的合并与分立319

第八节 定向募集公司的终止与清算320

第四篇 公司融资325

第十四章公司融资导论325

第一节 公司融资的基本概念325

第二节 公司融资决策329

第三节 融资在公司经营中的意义和作用332

第四节 融资机制及其与经济体制的关系335

第十五章金融资产的价值、风险和收益率342

第一节 金融资产的价值342

第二节 金融资产的风险347

第三节 金融资产风险与收益率之间的关系365

第四节 证券市场均衡理论368

第十六章公司融资方式371

第一节 普通股融资371

第二节 公司债券融资375

第三节 其他长期融资方式379

第四节 公司短期融资方式386

第十七章公司资金成本391

第一节 资金成本率的含义391

第二节 资金成本的主要形式393

第三节 资金成本率的计算397

第四节 资金成本评价404

第一节 资本结构的含义及表示方法407

第十八章公司资本结构407

第二节 资本结构、资本成本及公司市场409

第三节 杠杆作用——经营杠杆、财务杠杆和混合杠杆411

第四节 风险分析421

第五节 最优资本结构的确定422

第六节 资本结构理论427

第七节 公司筹资方式和资本结构的选择433

第一节 红利分配对公司价值的影响440

第十九章红利政策440

第二节 红利政策445

第三节 公司红利政策的制定449

第四节 股票红利和股票分割454

第二十章公司的跨国金融458

第一节 跨国金融的方式与特征458

第二节 汇率和国际金融体系459

第三节 国际短期资本市场与长期资本市场462

第四节 跨国公司的金融管理464

第一节 债券发行概述469

第五篇 证券发行469

第二十一章债券发行469

第二节 国家债券发行478

第三节 公司债的发行486

第四节 国际债券的发行497

第二十二章股票发行510

第一节 股票发行概述510

第二节 中国的股票发行518

第三节 美国、英国、日本、香港的股票发行530

第一节 投资基金设立的条件536

第二十三章投资基金发行536

第二节 投资基金发行的运作538

第三节 中国的投资基金542

第四节 美国、英国、日本、香港的投资基金554

第二十四章美国受托保管证券收据（ADR）557

第一节 美国受托保管证券收据简介557

第二节 法规要求及其他560

第三节 美国受托保管证券收据的发行563

第四节 ADR的上市565

第六篇证券交易571

第二十五章证券交易机制571

第一节证券交易的对象和规则571

第二节 证券交易市场与证券上市制度572

第三节 证券交易的运作575

第二十六章证券交易方式578

第一节 证券交易方式的分类578

第二节现货交易580

第三节信用交易585

第四节 期货交易597

第五节 其它交易方式601

第二十七章股票交易616

第一节股票交易概述616

第二节 股票交易入市准备622

第三节 股票交易的开户632

第四节 股票交易的委托634

第五节 股票交易的成交639

第六节 股票交易的清算和交割646

第七节 股票交易的过户652

第二十八章债券交易655

第一节 债券交易市场655

第二节债券上市662

第三节 债券交易程序665

第四节 债券交易方式673

第五节 债券的抵押、继承、赠予和保管677

第六节债券股票交易的比较680

第七节 国际债券的交易684

第二十九章投资基金的交易688

第一节 投资基金经营机构688

第二节 投资基金的运作693

第三节 投资基金的选择698

第四节 投资基金的评估705

第三十章场外交易711

第一节 证券场外交易市场概述711

第二节 证券场外交易的参与者及交易714

第三节 场外交易市场存在的必要性718

第四节 证券场外交易的价格管理720

第五节 证券场外交易市场的监督管理721

第六节 世界其他主要国家场外交易的状况725

第七节 黑市交易729

第七篇证券价格733

第三十一章证券价格基本概念733

第一节 证券价格733

第二节证券价格与证券收益743

第三十二章证券价格影响因素752

第一节概论752

第二节 公司经营情况对股价的影响753

第三节 经济环境的影响755

第四节 国家经济政策的影响764

第五节 政治因素对股价的影响768

第六节 其它金融市场对股价的影响769

第七节 投资动机、心理对股价的影响771

第八节 技术性因素对股价的影响773

第九节 其它因素对股价的影响775

第三十三章证券市场指标781

第一节 股价恢复指标781

第二节 股价异常变动指标783

第三节 股市人数指标783

第四节 股市人气指标784

第五节 成长率计算指标784

第六节 零股交易指标786

第七节 相对强弱指标787

第八节 评价指标790

第三十四章价格指数792

第一节 价格指数的概念及作用792

第二节 国外价格指数介绍795

第三节 国内价格指数介绍800

第四节 各种股票价格指数之间的关系801

第五节 股票行情交易表解读801

第三十五章期权交易807

第一节期权的产生与发展807

第八篇 金融派生产品807

第二节 期权的基本概念和交易原理809

第三节期权的种类823

第四节 期权合约824

第五节 期权价格的确定827

第六节 期权交易基本策略829

第三十六章股票指数期货交易836

第一节股票价格指数836

第二节 几种股票价格指数介绍840

第三节 股票价格指数期货843

第四节 股票价格指数期货交易846

第五节 套期保值策略847

第三十七章利率期货交易854

第一节金融期货854

第二节利率期货855

第三节 利率期货的种类859

第四节期货交易程序和方法866

第五节 中国的金融期货交易884

第九篇 证券分析与证券投资891

第三十八章价格分析理论891

第一节 道氏理论891

第二节 投资者期望理论892

第三节 基础学派理论893

第四节 技术分析理论893

第二节 经济分析894

第三节 行业分析894

第一节 基本分析的含义894

第三十九章证券投资的基本分析894

第四节 公司分析895

第五节 证券投资心理因素分析899

第四十章证券投资的技术分析901

第一节 技术分析方法的含义901

第二节 技术分析的理论背景901

第三节 技术分析的各种方法902

第一节 财务分析的目的、依据和方法916

第四十一章证券投资的财务分析916

第二节 比率分析法919

第三节 比较分析法930

第四十二章证券信用评级940

第一节 证券信用评级概述940

第二节信用分析的理论与方法951

第三节 标准·普尔公司信用评级概要960

第一节 股票投资的目标、动机和原则978

第四十三章股票投资978

第二节股票投资要领980

第三节 股票投资方法984

第四节 股票的选择991

第五节 股票买卖时机的选择998

第六节股票投资的风险及防范1021

第七节 股票投资操作技巧1026

第四十四章债券投资1030

第一节债券投资的代价1030

第二节 债券投资的要素1032

第三节 债券投资结构的选择1036

第四节 债券的选择1037

第五节 债券投资时机的选择1041

第六节 债券投资的风险防范1043

第十篇 上市公司规范化运作1049

第四十五章上市准备1049

第一节企业发展慎重的选择——上市1049

第二节 公司上市的第一步准备——股份化1052

第三节 公司上市的第二步准备——公开发行股票1062

第四节 上市准备1072

第五节 大陆企业在香港上市的准备1086

第四十六章信息披露1091

第一节 信息披露的主要内容1091

第二节 公司财务信息披露1095

第三节 财务报表分析1124

第四节公司变动信息披露1135

第五节 公司关闭信息披露1141

第四十七章投资回报1146

第一节 证券投资回报1146

第二节 证券投资回报分析1151

第三节 证券投资回报种类1161

第四节 证券投资回报量确定1165

第五节 证券投资回报与企业经营1176

附 录 深圳经济特区会计师事务所致深圳发展银行董事会关于对该行1989年12月31日1179

截止的年度会计报表的审查报告1179

第四十八章股票回购1182

第一节 股票回购的重要意义1182

第二节股票回购时机的选择1186

第三节 股票回购的资金来源1191

第四节 股票回购与债券回购1198

第五节 涉外企业股份化与跨国股票回收1206

第六节 股票回购与中国股份制改革1212

第七节 股票回购的案例分析1219

第十一篇 股权投资与公司收购1225

第四十九章产权交易1225

第一节产权概论1226

第二节 产权交易1238

第三节 企业产权市场1261

第五十章参资1274

第一节 证券参资对象及其收益分析1274

第二节 参资者行为与心理状态分析1283

第三节 证券买卖时机与风险防范1292

第五十一章公司兼并与收购1308

第一节 公司兼并与收购的内涵及特征1308

第二节 公司兼并与收购的类型1311

第三节 影响公司兼并与收购活动的主要因素1316

第四节 西方公司兼并与收购的历史回顾1321

第五节 中国公司兼并与收购现状分析及其趋势1324

第六节公司兼并与收购的运作机制1330

第七节 公司兼并中的政府银行作用及法律1342

第五十二章控投1348

第一节 股份制发展与控股形成1348

第二节 垄断资本集中和控股1354

第三节 国家控股和西方国有经济1367

第四节 跨国公司、跨国银行、海外投资和控股1371

第五节 控股与国有股权管理1375

第六节 控股与股份制企业集团1386

第十二篇机构投资者1403

第五十三章机构投资者概述1403

第一节机构投资者1403

第二节 银行类机构投资者的投资选择1407

第三节 非银行机构投资者的投资选择1414

第五十四章投资基金概述1422

第一节 投资基金经营机构1422

第二节 投资基金的证券投资选择1429

第五十五章 中国和亚洲其他一些国家和地区的投资基金1435

第一节 中国的投资基金1435

第二节 亚洲其他一些国家和地区的投资基金1446

第十三篇证券交易机构1467

第五十六章概述1467

第五十七章上海证券交易所1472

第一节 发展概况1472

第二节 章程1473

第三节 业务规则1476

第四节 成交统计1479

第五十八章深圳证券交易所1481

第一节概况1481

第二节章程1481

第三节 业务规则1485

第四节 成交统计1492

第一节简介1496

第二节 章程1496

第五十九章四川证券交易中心1496

第三节 业务暂行规则1499

第四节 关于上市证券清算暂行办法1509

第六十章海南证券交易中心1511

第一节简介1511

第二节 章程1512

第三节 业务规则1514

第四节 有关异地上市记名有价证券的登记和清算暂行办法1534

第二节 章程1540

第六十一章沈阳证券交易中心1540

第一节简介1540

第三节 交易市场业务暂行规则1543

第六十二章武汉证券交易中心1554

第一节简介1554

第二节 交易市场运行管理暂行办法1554

第三节 债券交易办法1561

第一节 简介1564

第二节章程1564

第六十三章南方证券交易中心1564

第三节 交易市场业务规则1568

第四节 交割实施细则1573

第六十四章青岛证券交易中心1575

第一节简介1575

第二节 章程（试行稿）1575

第三节 业务规则（试行稿）1579

第六十五章证券登记机构1585

第一节 证券登记机构的业务范围1585

第二节 两种证券登记清算模式的比较1587

第三节 发行登记和上市登记业务规程1590

第四节 证券清算业务规程1592

第五节 国内证券登记清算体系的发展方向和趋势1594

第六节 主要登记机构简介1595

第十四篇 国外及港台地区交易机构1603

第六十六章概述1603

第一节 证券交易所的产生和发展1603

第三节 证券的上市1604

第二节 证券交易所的组织结构1604

第四节 证券交易所的运行概况1609

第六十七章纽约证券交易所1613

第一节 纽约证券交易所的产生和发展1613

第二节 纽约证券交易所的地位1618

第三节 纽约证券交易所的组织与管理1622

第四节 纽约证券交易所的证券上市1628

第五节 纽约证券交易所的证券交易1631

第一节 东京证券交易所的建立和发展1635

第六十八章东京证券交易所1635

第二节 东京证券交易所的地位1639

第三节东京证券交易所的组织与业务1643

第四节 东京证券交易所有价证券的上市1647

第五节 东京证券交易所的证券交易1653

第六十九章伦敦证券交易所1660

第一节 伦敦证券交易所的历史演进1660

第二节 伦敦证券交易所概况1665

第三节 伦敦证券交易所的组织与管理1669

第四节 证券上市制度1679

第七十章香港联合交易所1682

第一节 香港股市发展概况1682

第二节 香港联合交易所组织结构1685

第三节 证券上市1689

第四节 证券交易1701

第五节 大陆企业在香港上市1708

第六节 香港股市的监管1711

第一节 台湾证券交易所的产生及发展1718

第七十一章台湾证券交易所1718

第二节 台湾证券交易所的概况及组织形式1723

第三节 台湾证券交易所的上市标准及上市公司情况1726

第四节 台湾证券交易所的交易方式与操作程序1732

第十五篇 证券中介机构1739

第七十二章证券商1739

第一节 证券中介机构概述1739

第二节 证券商概述1742

第三节 证券承销商1748

第四节 证券经纪商1751

第五节证券自营商1761

第六节投资银行1763

第七十三章咨询服务机构1770

第一节 会计师事务所1770

第二节律师事务所1780

第一节概述1790

第二节 英国的自律性组织1790

第七十四章 自律组织1790

第三节 我国的自律组织1792

第十六篇 证券市场的管理1807

第七十五章证券市场管理及管理机构1807

第一节 中国证券市场管理1807

第二节 中国证券管理机构1811

第三节 我国台湾证券管理及管理机构1820

第四节 境外证券市场管理及证券管理机构简介1822

第七十六章证券交易所管理1834

第一节 证券交易所的组织管理1836

第二节 证券交易所的运作管理1842

第三节 我国台湾及国外证券交易所管理1856

第七十七章证券商及证券服务机构管理1867

第一节 对证券商的管理1867

第二节 证券服务机构管理1879

第三节 其他国家和地区对证券商及证券服务机构的管理1886

第一节 股票发行管理1893

第七十八章证券发行管理1893

第二节 债券发行管理1914

第三节 投资基金发行管理1940

第七十九章证券交易管理1946

第一节 股票交易管理1946

第二节 债券交易管理1961

第三节 投资基金交易管理1967

法律1971

中华人民共和国公司法1971

第十七篇 证券法规选编1971

（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过1993

1993年12月29日中华人民共和国主席令第16号发布）1993

行政法规1993

中华人民共和国国库券条例1993

（1992年3月18日国务院第95号令发布）1993

国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知1993

（1992年12月17日）1996

股票发行与交易管理暂行条例1996

国务院关于立即制止发行内部职工股不规范做法意见的紧急通知2006

（1993年4月22日国务院第112号令发布）2006

（1993年4月3日国办发［1993］22号）2008

企业债券管理条例2008

（1993年8月2日国务院第121号令发布）2011

国务院办公厅关于执行《股份有限公司规范意见》的通知2011

（1993年5月15日国办发［1993］27号）2011

国有企业财产监督管理条例2011

（1994年7月29日国务院发布）2015

国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定2015

（1994年8月18日国务院第160号令发布）2018

部门规章2018

股份制企业试点办法2018

（1992年5月15日国家体改委、国家计委、财政部、中国人民银行、国务院生产办联合发布）股份有限公司规范意见2020

（1992年5月15日国家体改委发布）2035

有限责任公司规范意见2035

（1992年5月15日国家体改委发布）2043

关于从事证券法律业务律师及律师事务所资格确认的暂行规定2043

关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定2044

（1993年1月12日司法部、证监会发布）2044

（1993年2月23日财政部、证监会发布）2047

关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定2047

（1993年3月20日国家国有资产管理局、证监会发布）2049

关于从事证券业务的审计事务所资格确认问题的通知2049

（1993年3月23日审计署、证监会发布）2049

国务院证券委员会关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知2049

关于到香港上市的公司执行《股份有限公司规范意见》的补充规定2050

（1993年4月9日）2050

（1993年5月24日国家体改委发布）2053

到香港上市公司章程必备条款2053

（1993年6月10日国家体改委发布）2068

定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定2068

（1993年7月1日国家体改委发布）2070

关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知2070

（1993年7月5日国家体改委发布）2072

证券交易所管理暂行办法2072

关于一九九三年股票发售与认购办法的意见2078

（1993年7月7日国务院证券委员会发布）2078

（1993年8月18日国务院证券委员会发布）2080

禁止证券欺诈行为暂行办法2080

（1993年8月15日国务院证券委员会发布）2083

国家国有资产管理局关于印发《〈股份制试点企业国有资产管理暂行规定〉的几点说明》的通知2083

（国资法规发［1992］51号）2084

国务院证券委员会关于授权中国证券监督管理委员会查处证券违法违章行为的通知2084

国家国有资产管理局关于公开发行股票公司国有资产折股等问题的复函2085

（1993年8月24日国资办发［1993］41号）2085

国家国有资产管理局关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知2085

（1993年8月17日证委发［1993］42号）2085

（1993年8月13日国资企函发［1993］94号）2086

股份制试点企业国有资产管理暂行规定2086

（1992年7月27日国家国有资产管理局、国家体改委发布）2089

国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法2089

（1993年12月21日国有资产管理局发布）2094

关于印发《中华人民共和国国债一级自营商管理办法》和《国债一级自营商资格审查2094

与确认实施办法》的通知2094

关于企业公开发行股票报送材料要求的通知2098

（1993年12月31日［93］财国债字第100号）2098

法规解释及其他规范性文件2098

（1993年6月3日证监会发）2111

关于发布《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》的通知2111

（1993年6月12日证监会发）2115

关于在股票发行工作中强化证券承销机构和专业性中介机构作用的通知2115

（1993年6月24日证监会发）2116

关于一九九三年申请公开发行股票企业产业政策问题的通知2116

中国证券监督管理委员会工作人员守则2117

（1993年7月31日证监会发）2117

（1993年7月24日证监会发）2118

中国证券监督管理委员会关于在证券交易所和交易系统已挂牌和申请挂牌的公司2118

如何执行会计制度的函2118

（1993年8月30日证监函字［1993］79号）2119

证监会关于在新股发行工作中加强费用管理的紧急通知2119

（1993年10月29日证监［1993］108号）2120

证监会关于上市公司送配股的暂行规定2120

公开发行股票公司年度报告的内容与格式2121

（1993年12月17日证监上字［1993］128号）2121

（1994年1月10日证监发字［1994］7号）2128

关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知2128

（1994年1月13日证监发字［1994］8号）2129

地方性法规及规章2129

深圳经济特区股份有限公司条例2129

（1993年4月26日深圳市第一届人民代表大会第五次会议通过）2145

深圳经济特区有限责任公司条例2145

（1993年4月26日深圳市第一届人民代表大会第五次会议通过）2154

台港地区及国外证券法规2154

台湾华侨及外国人投资证券及其结汇办法（1984年）2154

台湾证券交易法（1989年1月29日）2158

台湾证券交易法施行细则（1988年8月6日）2174

台湾复华证券金融股份有限公司融资融券业务操作办法（1988年11月9日）2176

台湾证券交易所得课征所得税注意事项（1988年10月29日）2182

台湾证券商管理规则（1988年11月24日）2185

台湾证券交易所股份有限公司营业细则（1989年3月1日）2190

台湾公开发行股票公司股务处理准则（1989年11月28日）2209

台湾证券交易所股份有限公司有价证券上市审查准则（1990年4月15日）2213

台湾母子公司申请股票上市之审查认定标准（1990年8月14日）2215

台湾有价证券得为融资融券标准（1990年10月15日）2216

台湾融通证券契约书2217

台湾融资融券契约书2219

台湾上市发行公司申请募集与发行转换公司债处理准则（1989年8月8日）2221

香港证券法（第333章1989年修订）2223

香港证券交易所规则2270

香港1990年证券（内募交易）条例2302

香港公司购回本身股份守则2314

香港公司收购及合并守则2320

香港《证券上市管理规则》（要点）（1986年6月）2348

美国1933年证券法2352

美国1934年证券交易法（注释）2364

美国1970年证券投资人保护法（注释）2369

日本证券交易法（昭和59年［1984年］修订）2371

韩国证券和交易法（1982年4月1日）2403