《城市合作商业银行 城市信用社 储蓄核算制度》求取 ⇩

第一章 总则1

第二章 基本规定2

第三章会计科目及会计凭证3

第一节 会计科目3

第二节 会计凭证5

第四章帐务组织和记帐规则7

第一节 帐务组织7

第二节 记帐规则10

第五章储蓄柜面业务与综合会计核算14

第一节 储蓄柜面业务的核算14

第二节 综合会计的核算28

第六章 代办所业务的核算及管理30

第七章储蓄利息的计算31

第一节 计息的一般规定31

第二节 各种储蓄利息的计算32

第八章储蓄存款异地托收办法及处理手续36

第一节 储蓄存款异地托收的基本规定36

第二节 储蓄存款异地托收的处理手续39

第九章储蓄存单（折）及印鉴挂失41

第一节 办理挂失的基本规定41

第二节 储蓄所办理挂失的处理程序43

第十章电子计算机的应用与管理44

第三节 事后监督的处理程序44

第十一章 储蓄事后监督的核算46

第十二章有价单证、重要空白凭证及印章的管理51

第一节 有价单证的管理51

第二节 重要空白凭证的管理53

第三节 印章 的使用及管理54

第十三章其他规定55

第一节 关于查询、冻结、扣划及死亡绝户储蓄存款的处理55

第二节 长期不动户储蓄存款的处理58

第三节 会计、现金差错统计及错帐处理58

第四节 储蓄备付金的领缴59

第五节 交接手续60

第十四章 外币储蓄存款业务的核算61

第十五章年度决算与会计档案管理63

第一节 年度决算63

第二节 会计档案管理64

第十六章附则66

附表 储蓄会计凭证、帐表67

一、基本凭证69

现金收入传票69

现金付出传票70

表外科目收入传票71

表外科目付出传票72

二、储蓄特定凭证73

活期储蓄存款凭条73

活期储蓄取款凭条74

零存整取定期储蓄存款凭条75

定期储蓄存款凭条76

科目日结单77

凭证整理单78

储蓄存款异地托收委托书（四联）79

储蓄挂失申请书（三联）83

储蓄利息清单（二联）86

零存整取储蓄存折88

活期储蓄存折91

整存整取定期储蓄存单（二联）95

储蓄重要凭证请领书（三联）98

有价单证领、缴通知书（三联）101

活期储蓄利息清单104

查询书（二联）105

储蓄帐、表、簿107

核打余额报告卡107

活期储蓄分户帐109

零存整取储蓄分户帐110

活期储蓄存款不动户分户帐112

储蓄营业日（月）报表113

储蓄所库存现金核对封包登记表115

储蓄异地托收收到登记簿116

储蓄有价单证登记簿117

储蓄空白重要凭证登记簿118

查库登记簿119

储蓄现金登记簿120

储蓄挂失登记簿121

储蓄挂失申请书目录表（事后）122

帐、款、包交接登记簿123

会计人员工作交接手续登记簿124

储蓄差错、事故登记簿125

储蓄存款开销户登记簿126

作废存单（折）登记簿127

业务印章使用保管登记簿128

机具使用保管登记簿129

传票封面130

传票封底131

总帐132

登记卡134

附：储蓄管理条例136

关于执行《储蓄管理条例》的若干规定143