《施工企业流动资金的核定与管理》

目录1

第一章　核定与管理流动资金的意义和原则1

第一节　流动资金的概念1

第二节　核定流动资金定额和加强流动资金管理的意义17

第三节　流动资金核定和管理的原则22

第二章　核定流动资金定额27

第一节　核定流动资金定额的步骤、范围和一般方法27

第二节　储备资金定额的制定方法37

第三节　储备资金定额和物资储备定额的关系54

第四节　生产过程流动资金定额的制定57

第五节　成品资金定额的制定66

第六节　流动资金定额制定后的汇总上报73

第七节　制定资金系数的理论依据79

第三章　怎样改进核定流动资金定额的方法89

第一节　现行核资方法的优点及其弊病90

第二节　比重分类法的应用93

第三节　怎样制定和运用经济批量96

第四节　挖掘沉淀资金的潜力102

第五节　正确制定在建工程资金定额108

第四章　施工企业内部的流动资金管理116

第一节　流动资金的计划管理116

第二节　流动资金的分级归口管理142

第三节　企业财务部门对流动资金的统一管理152

第四节　实行企业内部流动资金“贷款”制度162

第五节　流动资金分析166

第一节　流动资金贷款的计划管理184

第五章　建设银行的贷款管理184

第二节　审批施工企业年度流动资金贷款计划191

第三节　流动资金贷款的日常管理196

第四节 加强银行对流动资金贷款的管理205

第六章　改革流动资金体制　提高流动资金管理水平210

第一节　原来流动资金体制存在的弊病211

第二节　实行大流动资金贷款试点取得经验217

第三节　建筑业流动资金贷款办法颁发施行221

第四节 基本建设工程施行竣工结算231

第五节　改革流动资金体制需要探讨的两个问题241