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第一部分怎样选择开户银行1

一、各银行机构简介1

(一)中国人民银行2

(二)中国工商银行3

(三)中国农业银行3

(四)交通银行3

(五)中国银行4

(六)中国人民建设银行4

(七)信用合作社5

二、怎样选择开户银行5

(一)行业对 口资金雄厚6

(二)距离较 近交通方便7

(三)信用可 靠服务周到7

(四)分支机构 多通汇地区广8

三、开立帐户的条件及手续9

(一)为什么要开立帐户9

(二)银行帐户的种类10

(三)开立帐户的条件12

(四)到银行开立帐户的手续13

四、使用帐户须知19

(一)各开户单位通过银行帐户办理资金收付，必须遵守的规定19

(二)帐户的名称变更、合并、迁移与撤销19

五、银行维护存款人对存款的合法支配权20

(一)谁的钱 进谁的帐由谁支配21

(二)银行在扣收、冻结单位的存款时，必须坚持国家的规定21

(三)存款有息23

第二部分怎样办理结算业务25

一、结算方式的选择和要求25

(一)什么是结算与结算的种类25

(二)大额交易必须实行转帐结算26

(三)实行转帐结算有利于提高企业的资金效益27

(四)根据商品交易方式选择相应的结算方式27

(五)现行的结算种类29

(六)怎样选择使用结算方式31

(七)在银行或其他金融机构开立帐户是办理转帐结算的必要条件32

(八)票据和结算凭证是办理结算的依据33

(九)办理结算必须遵守结算原则35

(十)办理结算必须遵守的结算纪律37

(十一)办理转帐结算应承担的结算责任39

(十二)客户委托银行办理结算应向银行交费40

二、银行汇票41

(一)什么是银行汇票与银行汇票的特点41

(二)银行汇票的适用范围及主要规定43

(三)银行汇票的结算程序44

(四)汇款人怎样取得银行汇票44

(六)收款人如何接受银行汇票及办理入帐53

(五)收款人为个人的汇票可办理背书转让53

(七)收款人可持票向兑付银行取款、开立临时存款户和转汇54

(八)银行汇票多余款由签发汇票银行退汇款人55

(九)银行汇票遗失应挂失止付55

(十)收款人已经接受了有缺陷的汇票怎么办56

(十一)银行汇票过期，可向签发银行办理退款56

三、银行本票57

(一)什么是银行本票与银行本票的特点57

(二)银行本票的适用范围及主要规定57

(三)银行本票的结算程序58

(四)银行本票的取得与使用59

(六)本票过期应持向签发银行退款63

(五)收取银行本票应注意的事项63

四、支票64

(一)什么是支票与支票的特点64

(二)支票的适用范围64

(三)支票的结算程序65

(四)存款人如何签发支票66

(五)收款人怎样接收支票68

(六)付款人可将支票交开户银行主动付款给收款人72

(七)怎样转让支票75

(八)如何使用现金支票75

(九)如何领用支票76

(十一)印章丢失或更换印鉴怎么办77

(十)支票遗失怎么办77

(十二)定额支票如何使用78

(十三)如何加强支票管理78

五、汇兑结算79

(一)什么是汇兑结算与汇兑结算的特点79

(二)汇兑结算的适用范围80

(三)汇兑算结的结算程序80

(四)汇款人怎样委托银行汇款81

(五)信汇凭证可附带的单证86

(六)汇款人可以用现金汇款86

(八)临时采购款的汇出和使用87

(七)收款人收到汇款后，按合同或协议向汇款人提供商品或劳务87

(九)收款人如何到汇入银行支取现金88

(十)收款人为个人的汇款可一次或分次支取88

(十一)怎样办理汇出、汇入款项的查询89

(十二)如何办理转汇89

(十三)如何办理退汇90

六、委托收款结算91

(一)什么是委托收款结算与委托收款结算的特点91

(二)委托收款结算的适用范围91

(三)委托收款的结算程序92

(五)收款人如何委托银行收款93

(四)收款单位委托银行收款的依据93

(六)付款人接到通知后，检查商品或交易单证准备付款99

(七)银行到期划款100

(八)如何办理拒付101

(九)付款人可多付款或提前付款106

(十)付款人无款支付的怎么办107

(十一)如何办理三方交易直达结算107

(十二)如何办理代办发货托收108

(十三)如何办理代理收货委托收款110

七、商业汇票111

(一)商业汇票的种类及作用111

(二)商业汇票的结算程序114

(三)商业汇票的签发118

(四)商业汇票的承兑131

(五)商业汇票到期的结算136

(六)商业汇票的背书转让与贴现138

第三部分怎样向银行借款149

一、贷款的基本要求149

(一)哪些单位和个人可以向银行借款149

(二)哪些资金需要可以借款150

(三)单位和个人借用贷款应遵守哪些原则152

(四)借款可采用哪些方式156

二、贷款种类158

(一)工业流动资金贷款159

(二)商业流动资金贷款162

(三)农业流动资金贷款166

(四)固定资金贷款168

(五)基本建设贷款170

(六)外汇贷款170

三、贷款的申请与使用174

(一)流动资金贷款的申请与使用174

(二)固定资金贷款的申请与使用218

(三)基本建设投资性贷款的申请与使用227

(四)外汇贷款的申请与使用229

四、贷款的利息与归还232

(一)贷款利息的计算与支付232

(二)贷款的归还235

(三)贷款的转期238

五、信贷监督与制裁239

(一)信贷监督与制裁的必要性239

(二)信贷监督的内容与要求240

(三)信贷制裁的方式与实施240

第四部分现金管理243

一、现金管理的意义243

二、现金管理的内容243

(一)库存现金限额的核定244

(二)单位使用现金的范围246

(三)采购资金的现金管理247

(四)各单位不能随意坐支现金248

(五)单位现金管理应遵守的纪律249

(六)单位的观金收支计划250

三、违犯现金管理的处罚252

四、存取现金的手续254

(一)交存现金255

(二)支取现金258

(一)汇票260

一、国际贸易结算中的票据260

第五部分国际结算260

(二)本票与支票266

(三)汇票、本票、支票的使用268

二、几种常用的国际贸易结算方式268

(一)汇款268

(二)托收272

(三)信用证277

(四)其他结算方式289

三、出口结算的单证290

(一)汇票290

(二)商业发票290

(三)海运提单291

(四)保险单据296

(五)海关发票298

(六)产地证明书299

(七)其他单据301

第六部分如何向社会集资303

一、社会集资方式303

(一)社会集资的必要性303

(二)社会集资的方式303

(三)股票与企业债券有何不同304

(一)有价证券发行的决策包括哪些内容305

二、有价证券的发行305

(二)企业发行股票的资格是什么307

(三)我国企业发行债券受哪些条件制约307

(四)企业如何申请发行股票、债券308

(五)有价证券的选择309

(六)有价证券的期限决策310

(七)有价证券的利息选择311

(八)有价证券的发售313

三、有价证券的转让316

(一)有价证券转让市场的必要性316

(二)有价证券转让市场的组织形式317

(三)有价证券的转让价格318