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第一部分证券市场基础知识1

第一章 证券市场概述1

第一节 证券与证券市场1

一、证券1

二、证券市场17

三、证券市场的产生与发展21

第二节证券市场参与者33

一、证券市场主体33

二、证券市场中介36

三、自律性组织42

四、证券监管机构44

一、证券市场的地位47

第三节证券市场的地位与功能47

二、证券市场的基本功能48

第二章股票50

第一节 股份有限公司50

一、股份有限公司的性质50

二、股份有限公司的设立51

三、股份有限公司的组织结构56

四、股份有限公司的财务、会计60

五、股份有限公司的合并、分立、破产、解散和清算67

第二节股票特征与类型70

一、股票的定义、性质和特征70

二、股票的类型73

一、普通股票的特征75

第三节普通股票与优先股票75

二、普通股票股东享有的权利76

三、优先股票的特征77

四、优先股票的种类79

第四节我国现行的股票类型81

一、国家股81

二、法人股82

三、公众股82

四、外资股83

第三章债券85

第一节 债券概述85

一、债券的定义和特征85

二、债券的分类88

三、债券的偿还方式90

四、债券与股票的比较92

第二节公债93

一、公债的定义和特点93

二、国家债券94

三、地方政府债券97

第三节金融债券与公司债券98

一、金融债券的定义及特征98

二、公司债券的定义及特征99

三、公司债的分类100

二、股票资产组合管理1003

三、证券组合资产经营成果评价1006

主要参考书目1008

四、我国的企业债券102

第四节国际债券104

一、国际债券的定义和特点104

二、国际债券的种类105

三、我国的国际债券106

第四章投资基金107

第一节 投资基金概述107

一、投资基金107

二、投资基金的产生和发展109

三、投资基金的特点113

四、投资基金的分类114

五、基金的费用124

六、基金资产的估值与净资产的计算125

七、封闭式基金的期限126

第二节投资基金管理与托管机构128

一、基金管理人128

二、基金托管人（信托人）128

一、金融期货130

第一节金融期货与期权130

第五章 金融衍生工具130

二、金融期权141

三、金融期货与金融期权的区别145

第二节可转换证券148

一、可转换证券的意义148

二、可转换证券的特点149

三、可转换证券的要素151

第三节其他衍生工具152

一、存托凭证152

二、认股权证158

三、优先认股权160

四、备兑凭证162

第一节证券经营机构166

二、证券经营机构的产生和发展166

第六章证券机构166

一、证券经营机构的定义166

三、证券经营机构的类型169

四、证券经营机构的地位和作用169

六、证券经营机构的发展趋势170

五、证券经营机构的主要业务170

一、证券登记结算公司171

第二节证券服务机构171

二、证券投资咨询公司172

三、其他证券服务机构172

第七章证券市场运行176

第一节 证券发行和流通市场176

一、证券发行市场176

二、证券交易所177

三、场外交易市场183

第二节证券价格和价格指数187

一、股票的价格187

二、债券的价格196

三、股票价格指数199

一、证券投资收益207

第三节证券投资的收益和风险207

二、证券投资风险212

第一节证券市场监管体系222

第八章 证券市场法规体系与监管构架222

一、证券市场监管的意义和对象222

二、证券市场监管的目标与手段224

三、政府监管部门227

四、自律性监管机构229

一、证券发行市场监管230

第二节证券市场监管的主要内容230

二、证券交易市场监管245

三、证券经营机构监管259

四、对证券业从业人员的监管275

五、对证券交易所的监管277

六、对证券投资者的监管282

七、对证券欺诈行为的监管284

第一节证券业从业人员的道德规范292

一、一般性职业道德的基本原则和基本规范292

第九章证券业从业人员的道德规范与行为准则292

二、证券业从业人员的道德规范294

第二节证券业从业人员的行为准则295

一、保证性行为295

二、禁止性行为296

第一章股份有限公司概述297

一、股份有限公司的设立方式和程序297

第二部分证券发行与承销297

第一节 股份有限公司的设立297

二、股份有限公司的发起人302

三、股份有限公司的章程304

一、股份有限公司的资本305

第二节股份有限公司的股份和公司债305

二、股份有限公司的股份312

三、股份有限公司的公司债314

第三节股份有限公司的股东和组织机构318

一、股份有限公司的股东318

二、股份有限公司的股东大会322

三、股份有限公司的董事会、经理和监事会324

一、会计329

第四节股份有限公司的财务会计329

二、股份有限公司的会计报表340

三、股份有限公司的利润和利润分配344

第五节股份有限公司的变更、破产和解散346

一、股份有限公司的变更346

二、股份有限公司的破产350

三、股份有限公司的解散358

第一节企业股份制改组的程序360

第二章 企业的股份制改组360

一、股份制改组的目的360

二、企业股份制改组的条件361

三、企业改组为上市公司的程序365

第二节股份制改组的资产评估及产权界定366

一、资产评估的意义和范围366

二、资产评估程序367

三、资产评估报告368

四、资产评估方法370

五、境外募股公司资产评估373

六、国有股权的处置及其他380

一、财务审计程序386

第三节股份制改组的财务审计386

二、审计报告389

三、盈利预测391

四、境外募股财务审计392

第四节股份制改组的法律意见书397

一、法律意见书内容与格式397

二、律师工作底稿403

第一节股票发行的目的与条件407

二、发行目的407

第三章股票的发行与承销407

三、发行条件410

第二节股票发行与承销准备412

一、承销资格的取得412

二、股票承销前的尽职调查415

三、股票发行与上市的辅导417

四、募股文件的准备419

五、我国股票发行的上报与审批432

第三节股票发行与承销的实施450

一、承销方式450

二、承销协议与承销团协议453

三、发行方式454

四、股款缴纳、股份交割460

五、股东登记与承销报告461

六、股票承销的风险因素462

七、股票承销中的禁止行为464

第四节股票发行价格与发行费用465

一、发行价格的种类465

二、决定发行价格的因素466

三、确定发行价格的方法467

四、发计费用469

第四章债券的发行与承销470

第一节 债券发行的目的与条件470

一、债券发行的目的470

二、债券发行条件472

一、债券发行的审核制度481

第二节债券发行制度及程序481

二、债券发行程序482

一、信用评级的意义485

第三节债券的信用评级485

二、信用评级的方法486

一、金融债券的发行492

第四节我国的债券发行管理492

二、企业债券的发行493

三、公司债券的发行496

一、国债一级自营商的性质、地位及其产生和发展498

二、我国国债一级自营商的资格条件与审批498

第五章我国的国债发行与承销498

第一节 国债一级自营商498

三、国债一级自营商的权利与义务500

第二节我国国债的发行方式501

一、我国国债发行方式的演变501

二、我国国债现行的发行方式504

第三节国债承销程序506

一、有纸化国债的承销程序506

一、国债承销价格507

第四节国债承销的价格、风险与收益507

二、无纸化国债的承销程序507

二、国债承销的风险509

三、国债承销的收益510

第六章基金的发行512

一、基金设立的程序512

第一节基金的设立512

二、基金设立的条件513

三、基金设立的主要文件518

第二节基金的发行与认购528

一、基金的发行528

二、基金的认购535

第一节外资股的发行540

一、外资股的种类540

二、外资股的投资主体540

第七章境外筹资与国际证券的发行540

三、外资股的发行方式541

四、外资股的申请条件与发行准备541

五、国际推介与询介544

六、国际分销与配售544

第二节国际债券的发行545

一、国际债券的种类545

二、发行市场的构成546

三、发行条件548

四、发行与承销方式552

五、我国国际债券的发行情况553

六、主要外国债券简介554

第一节招募说明书与上市公告书558

第八章 证券发行与上市的信息披露制度558

一、信息披露形式558

二、招股说明书的一般内容与格式559

三、境外发行境内上市外资股招股说明书制作中的特殊问题572

四、上市公告书573

五、证券投资基金招募说明书579

六、债券发行中应披露的信息579

第二节配股说明书580

一、配股信息披露的程序580

二、配股说明书的内容与格式580

第三部分证券交易585

第一节 证券交易基础585

一、证券交易的概念585

第一章证券交易概述585

二、证券交易种类590

三、证券交易场所595

第二节会员和席位603

一、会员制度603

二、交易席位605

一、证券经纪业务的基本含义608

第一节证券经纪业务的含义和特点608

第二章 证券经纪业务608

二、证券经纪业务的要素609

三、证券经纪业务的对象614

四、证券经纪业务的特点614

一、登记开户要求617

第二节登记存管617

二、开设证券帐户618

三、股权登记620

四、证券存管625

第三节委托买卖628

一、开设资金帐户628

二、经纪服务制度630

三、委托买卖633

四、委托单的基本要素635

五、合理委托636

六、委托执行638

第四节竞价成交639

一、竞价原则639

二、竞价方式639

三、竞价结果640

四、撤单的条件和程序641

五、B股的交易642

一、委托手续费644

二、印花税644

第五节交易费用644

三、佣金645

四、过户费645

五、市场监管费646

第一节证券自营业务的含义与范围647

第三章 证券自营业务647

一、自营业务的含义与特点647

二、自营业务的范围650

第二节证券自营业务的管理与监督651

一、自营资格651

二、禁止行为655

三、监督与检查656

第四章清算与交割660

第一节 清算与交割的含义660

一、清算与交割的概念660

二、清算与交割的原则661

一、一般交割方式663

第二节交割方式663

三、清算与交割的区别与联系663

二、我国目前的交割方式665

一、禁止交割中的资金透支666

第三节禁止行为666

二、禁止交割中的欠库行为668

第四节股权（债权）登记变更672

一、股权（债权）登记变更的概念672

二、股权（债权）登记变更种类673

三、股权（债权）变更规则679

一、一级清算概念及清算程序679

第五节清算模式679

二、二级清算概念及清算程序680

三、三级清算概念及清算程序680

第六节无记名证券的集中代保管制度681

一、证券流通形式及其发展681

二、集中代保管业务685

三、实物债券的交割689

四、国债的寄存与提领690

五、库存管理及查库693

一、证券回购交易的概念696

二、证券交易所回购交易程序696

第一节回购交易的概念和程序696

第五章 证券回购交易696

第二节 回购交易规则和清算699

一、年收益率报价699

二、标准品种700

四、回购交易清算701

三、交易单位701

第六章其他相关业务703

第一节 认购配股缴款703

一、配股的一般规则703

二、配股权证登记706

三、操作流程707

一、分红的概念709

第二节分红派息709

二、分红派息的规则710

一、竞价和定价上网发行的定义713

第三节新股竞价和定价上网发行713

二、竞价和定价上网发行的程序714

三、竞价和定价上网发行的要则715

一、封闭式基金的交易716

第四节基金交易716

二、开放式基金的申购与赎回718

第七章上市公司的持续信息披露719

第一节 年度报告719

一、编制年度报告的要求719

二、年度报告的主要内容720

三、年度报告格式721

第二节中期报告724

一、编制中期报告的要求724

二、中期报告内容724

三、中期报告格式725

第三节临时报告727

一、重要会议的公告727

二、重要事件的公告729

三、公司收购兼并控股公告730

四、其他公告733

第一节证券营业部的制度管理737

一、岗位责任制度737

第八章证券营业部的经营管理737

二、业务操作制度739

三、安全保卫制度742

第二节证券营业部的设备管理742

一、营业场地管理743

二、电脑管理743

三、通讯设备管理744

四、其他设备管理744

第三节证券营业部的人员管理745

一、员工的要求与聘用745

二、经理人员的选择746

三、员工培训747

第四节证券营业部的财务管理748

一、自有资金管理748

二、客户资金管理749

四、损益管理750

三、固定资产管理750

一、证券交易风险的含义752

二、证券交易风险的种类752

第九章证券交易风险及防范752

第一节 证券交易风险的含义与种类752

第二节 风险防范753

一、制度防范753

二、监察754

三、自律管理755

一、证券投资分析的意义757

第一节证券投资分析概述757

第四部分证券投资分析757

第一章 证券投资分析概论757

二、证券投资分析的信息来源758

三、证券投资分析的主要步骤760

第二节证券投资分析的主要方法763

一、基本分析法763

二、技术分析法768

三、证券投资分析中易出现的失误773

一、债券的定价原理779

第一节债券的价格决定779

第二章 有价证券的价格决定779

二、收益率曲线与利率的期限结构785

三、债券的基本价值评估787

第二节股票的价格决定791

一、市盈率估价方法791

二、贴现现金流模型796

三、简单的股票内在价值的估计模型801

第三节投资基金的价格决定803

一、封闭式基金的价格决定803

二、开放式基金的价格决定805

第四节其他投资工具的价格决定807

一、可转换证券807

二、优先认股权809

三、认股权证810

第三章证券投资的宏观经济分析814

第一节 宏观经济分析814

一、宏观经济分析的意义与方法814

二、评价宏观经济形势的相关变量815

第二节宏观经济分析的主要内容821

一、宏观经济运行分析821

二、宏观经济政策分析827

三、经济指标分析833

第四章行业分析与区域分析836

一、行业分析836

二、行业划分的方法836

第一节行业分析836

三、行业一般特征分析838

四、影响行业兴衰的主要因素843

五、行业投资的选择844

一、经济区域分析847

第二节区域分析847

二、区域板块效应848

第五章公司分析849

第一节 公司基本素质分析849

一、公司竞争地位分析849

二、公司盈利能力及增长性分析851

三、公司的经营管理能力分析852

一、公司主要的财务报表856

第二节财务分析856

二、财务报表分析的意义与方法862

三、财务比率分析866

四、财务分析中应注意的问题876

第六章证券投资技术分析878

第一节 证券投资技术分析概述878

一、技术分析的理论基础878

二、技术分析的要素：价、量、时、空879

三、技术分析方法的分类和应用时应注意的问题880

四、其他技术分析理论简介883

第二节证券投资技术分析理论885

一、道氏理论885

二、K线理论890

三、切线理论904

四、形态理论915

五、波浪理论926

第三节主要技术指标932

一、移动平均线和平滑异同移动平均线932

二、威廉指标和KDJ指标936

三、相对强弱指标939

四、其他技术指标940

第七章证券组合管理946

第一节 证券组合管理概述946

一、证券组合946

二、证券组合的管理950

第二节传统的证券组合管理953

一、传统的证券组合管理的基本步骤953

二、证券组合的管理960

一、现代证券组合理论的产生与发展962

第三节现代证券组合理论962

二、马柯威茨的均值方差模型964

三、资本资产定价模型976

四、资本资产套价模型991

第四节证券组合管理的应用996

一、债券资产组合管理996