《黑钱市场》

1．黑钱世界1

财务保密的需求2

财务保密的供给5

财务保密的成本8

财务保密的价格10

市场结构11

2．何为黑钱？13

地下经济13

地下资本流动的国际化30

黑钱工具37

死亡问题48

小结52

3．黑钱的需求：资本外逃、行贿和贪污54

保密55

资本外逃58

行贿和贪污79

4．黑钱的需求：逃税、走私与内部交易93

逃税93

避税与逃税96

走私112

触犯证券法规119

5．黑钱的需求：诈骗137

J．戴维公司案件139

大通曼哈顿银行—哥伦比亚案件141

保险诈骗142

布莱—米耶萨案件145

巴列斯特罗案件146

Heiwa Sogo147

加兰尼斯案件148

佩德利案件148

德洛伦案件149

毛约翰案件150

梅迪银行案件150

波洛案件151

欧洲金融界的丑闻152

纽约国民银行的诈骗案154

与珠宝有关的诈骗案155

E．F．赫顿公司案件156

“ZZZZ Best”案件157

安布罗西诺银行案件159

6．黑钱的需求；洗钱与秘密活动177

洗钱177

黑钱与毒品交易178

隐藏问题186

国际秘密活动204

小结216

7．黑钱的供给218

供给的要素219

供给的方式221

瑞士224

8．球保密天堂245

加勒比海与南大西洋245

海峡群岛258

直布罗陀260

卢森堡261

巴拿马263

其他保密天堂271

美国272

小结278

9．打击国际黑钱活动：单方面行动280

自我约束281

主权国家政府的行动284

新的行动292

税务人员的努力302

政府行动的方式304

10．打击国际黑钱活动：合作方式与外部压力308

双边合作308

高压策略315

与内部交易的斗争321

多边合作338

小结344

11．结果345

经济影响346

政治影响352

社会影响355

个人影响358

小结360

12．前景362

附录：国际财务保密理论371