《金融证券业务》

第一章证券基础知识1

第一节 证券的概念1

第二节 证券的起源与发展14

第三节 证券市场19

第四节 证券机构26

第一节 债券发行34

第二节 债券兑付47

第三节 债券发行与兑付的基础工作57

第四节 债券评级及评估58

第三章债券的流通65

第一节 债券交易方式65

第二节 债券委托买卖操作程序71

第三节 债券交易管理87

第四节 债券贴现、抵押、代保管90

第四章股票的发行与上市95

第一节 股票的发行95

第二节 股票的承销106

第三节 股票的上市114

第四节 B股的发行及股票在境外上市120

第五章股票的委托交易130

第一节 股票交易体系130

第二节 股票委托交易的操作与管理135

第三节 股票委托交易微机网络系统管理142

第六章投资基金的发行与管理146

第一节 投资基金的概念146

第二节 投资基金的发行与相关文件153

第三节 投资基金的交易161

第四节 投资基金收益的计算与分配166

第五节 投资基金的运作管理169

第七章证券自营买卖176

第一节 证券自营买卖的内容176

第二节 证券自营买卖的形式及原则182

第三节 证券投资效益测算188

第四节 证券自营买卖的投资策略192

第八章证券业务会计核算201

第一节 证券会计核算基本规定与科目201

第二节 证券发行、兑付的核算206

第三节 证券交易的会计核算218

第四节 证券自营买卖的核算223

第五节 证券业务收益的核算226

第九章证券业务统计230

第一节 证券业务统计的需求230

第二节 证券业务统计的依据232

第三节 证券业务统计表的填报方法232

第四节 证券业务统计分析235

第十章 证券从业人员职业道德247

第一节 证券从业人员职业道德建设的意义247

第二节 证券从业人员职业道德的特点及规范249

第三节 证券从业人员职业道德建设的内容251

第四节 证券交易营业部工作人员自律257

附录：建设银行证券业务266