《企业集团财务结算中心运作与管理》求取 ⇩

第一篇企业集团及其财务管理3

第一章 企业集团研究3

一、企业集团的内涵3

二、企业集团的特征与种类10

三、企业集团的组建18

第二章 企业集团财务管理研究30

一、企业集团财务活动的特点30

二、企业集团财务管理的基本特点31

三、企业集团财务计划33

四、企业集团财务控制37

五、企业集团财务分析和评价38

六、企业集团资金管理与传统财务管理相分离的内在规定性41

第二篇财务结算中心的运作与管理47

第三章 财务结算中心的基本理念47

一、引言47

二、财务与会计国际惯例的引进与借鉴48

四、财务结算中心的内涵与职能51

三、财务管理与资金管理的并立运作51

五、财务结算中心运作的法律依据53

六、财务结算中心在集团公司的地位54

七、财务结算中心运作效果与作用55

八、与财务结算中心运作相适应的配套措施58

九、财务结算中心良性运作的约束机制60

十、以人为中心是财务结算中心的经营管理之本63

第四章 财务结算中心的组建66

一、财务结算中心启动的一般程序66

二、向金融行业主管机关备案67

三、设计财务结算中心组织机构及岗位68

四、明确财务结算中心各岗位职责70

五、职员素质要求及岗位培训79

六、制定和颁布财务结算中心章程83

七、确定资金结算银行并签订共用账户结算协议88

八、财务结算中心要选好银行结算工具89

九、动员集团各成员企业加入财务结算中心并强化管理90

一、财务结算中心的初期财务结算报表95

第五章 财务结算中心的一般业务95

二、财务结算中心的一般业务98

三、财务结算中心的期末财务报表101

四、企业集团内部利益分配104

第六章 企业集团资金管理与调度108

一、资金融通与管理的一般原则108

二、资金运作的一般规定112

四、资金管理的内部控制115

三、付款再证实115

第七章 企业集团资金融通业务117

一、企业集团内部信贷业务的管理118

二、集团公司外部信贷业务的管理122

三、企业债券150

四、外汇风险规避158

第八章 企业集团财务管理与资金管理理论运用161

一、企业集团投资审议制度及投资控制161

二、以资金管理为中心的集团投资管理实例分析169

一、财会部单证业务流程195

第九章 财务结算中心业务流程195

二、财会部会计核算流程197

三、资金部银行信贷流程199

四、资金部企业信贷流程201

五、资金部债券发行流程203

六、电算化综合管理系统开发流程205

第十章 财务结算中心业务管理规范207

一、财务结算中心会计制度207

二、财务结算中心财务管理制度221

一、综合管理系统Ⅰ——结算管理系统235

第三篇财务结算中心电算化综合管理系统235

第十一章 资金管理电算化综合管理系统235

二、综合管理系统Ⅱ——信贷管理系统275

三、综合管理系统Ⅲ——管理数据结构296

附录一 深圳经济特区企业集团暂行规定359

附录二 关于建立企业内部财务结算中心的暂行办法368

附录三 金融企业会计制度（摘要）370

附录四 企业集团财务结算中心内部单证及有关报表样本384