《财务管理》

第一章绪论1

第一节 财务管理与资金运动1

第二节 财务管理发展的过程及其任务8

第三节 财务管理的基本概念13

练习题15

第一篇流动资金管理18

第二章流动资金的特点和货币资金管理18

第一节 流动资金的特点18

第二节 货币资金的管理22

第三节 理想的货币资金量26

练习题35

第三章应收帐款管理36

第一节 信用政策36

第二节 收款政策42

第三节 应收帐款管理的最佳策略44

第四节 信用分析46

练习题48

第四章存货管理51

第一节 存货管理与财务部门的关系51

第二节 ABC管理法52

第三节 经济订货量和最低总成本法55

第四节 保险储备62

第五节 需求不肯定情况下的产成品储备量69

练习题71

案例72

第二篇固定资金管理76

第五章确定情况下的投资预算决策76

第一节 固定资金及其日常管理76

第二节 资金的时间价值81

第三节 现金流量88

第四节 投资的分类94

第五节 投资方案的评价方法96

第六节 投资方案的抉择方法106

第七节 投资决策方法的应用111

练习题117

案例一119

案例二121

案例三122

第六章不确定情况下的投资预算决策124

第一节 风险的衡量121

第二节 风险分散的方法132

第三节 不确定情况下的投资预算决策方法140

练习题159

案例162

第七章投资项目的经济效益分析166

第一节 项目经济效益分析166

第二节 调整投入和产出的财务价格169

第三节 市场价格的评估174

案例184

第三篇融资管理202

第八章金融市场和短期融资202

第一节 金融市场和它的作用202

第二节 应计负债与商业信用205

第三节 银行短期贷款208

第四节 商业本票与银行承兑汇票212

练习题214

第九章长期融资215

第一节 银行长期贷款215

第二节 租赁218

第三节 股票222

第四节 债券231

第五节 补偿贸易和对外加工装配237

第六节 合资经营和合作经营340

练习题246

第十章资金成本和资本结构247

第一节 资金成本与风险247

第二节 不同融资方式的资金成本率249

第三节 最优资本结构260

练习题267

第四篇计划与分析270

第十一章财务计划270

第一节 财务计划的性质和目的270

第二节 固定资金计划272

第三节 流动资金计划278

第四节 利润计划291

第五节 财务收支计划总表306

第六节 财务预测309

练习题316

第十二章财务分析322

第一节 财务分析的意义和局限性322

第二节 财务分析的基本方法324

第三节 财务分析的主要指标327

练习题339

第五篇扩充、失败与跨国经营344

第十三章企业的破产与兼并344

第一节 企业的破产与重组344

第二节 企业的兼并348

练习题355

第十四章跨国经营的财务管理356

第一节 跨国公司356

第二节 国际汇率制度360

第三节 外汇市场与外汇交易364

第四节 国际金融市场368

第五节 海外直接投资的投资预算决策372

第六节 跨国经营的流动资金管理379

练习题384

习题答案提要386

附录一：常用表394

附表11元的将来值（终值）394

附表2 1元的现值396

附表3 1元年金的现值398

附表4 1元年金的将来值（终值）400

附表5 正态曲线下的面积402

附录二：主要参考书目403