《法规选编 下 第二届注册会计师证券、期货相关业务资格考试》

（二）其他行政法规及部门规章（续）1

中国证券监督管理委员会关于发布《上市公司章程指引》的通知1

附件：上市公司章程指引3

企业债券管理条例40

可转换公司债券管理暂行办法46

国务院关于坚决制止乱集资和加强债券发行管理的通知54

中华人民共和国公司登记管理条例57

国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》进行规范的通知71

国家经济贸易委员会关于贯彻《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照〈中华人民共和国公司法〉进行规范的通知》有关问题的通知74

中国证券监督管理委员会关于规范上市公司股东大会的通知77

股份有限公司国有股股东行使股权行为规范意见80

国务院证券委员会、国家经济体制改革委员会关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知85

中国证券监督管理委员会关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知88

中国证券监督管理委员会转发《关于上市公司股东大会议事规则的指导意见》89

企业法人的法定代表人审批条件和登记管理暂行规定91

国务院办公厅转发国家体改委等部门《关于立即制止发行内部职工股不规范做法的意见》94

定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定96

国家经济体制改革委员会关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知102

国家税务总局关于外商投资企业、外国企业和外籍个人取得股票（股权）转让收益和股息所得税收问题的通知105

国家国有资产管理局关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知106

国家税务总局关于股份制试点企业适用税收法律问题的通知108

国家体改委、国务院证券委员会关于社会募集股份有限公司向职工配售股份的补充规定109

财政部、国家经济体制改革委员会、国务院证券委员会关于国内注册会计师执行国内企业境外上市有关业务若干规定的通知110

国家体改委关于立即停止审批定向募集股份有限公司并重申停止审批和发行内部职工股的通知111

财政部关于外商投资企业改组股份制企业有关资产重估会计处理规定的通知112

国家国有资产管理局关于对上市公司国家股配股及股权转让等有关问题的通知113

民政部、外经贸部、国家体改委、国家工商行政管理局关于外经贸试点企业内部职工持股会登记管理问题的暂行规定115

中国证券监督管理委员会关于1996年上市公司配股工作的通知117

上市公司配股申报材料的标准格式（试行）121

中国证券监督管理委员会关于做好上市公司送配股复核工作的通知124

中国证券监督管理委员会关于执行《公司法》规范上市配股的通知126

中国证券监督管理委员会关于做好1997年股票发行工作的通知128

中国证券监督管理委员会关于股票发行与认购方式的暂行规定137

中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干规定的通知144

中国证券监督管理委员会关于印发《申请公开发行股票公司报送材料标准格式》的通知149

附件：申请公开发行股票公司报送材料标准格式150

中国证券监督管理委员会关于受理历史遗留问题企业申报材料的通知153

中国证券监督管理委员会关于做好上市公司配股后续工作的通知155

中国证券监督管理委员会关于1995年下半年上市公司申请配股有关事项的通知156

中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知158

公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）159

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第一号招股说明书的内容与格式167

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第二号年度报告的内容与格式194

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第三号中期报告的内容与格式221

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第四号配股说明书的内容与格式（试行）228

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第五号公司股份变动报告的内容与格式（试行）233

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第六号法律意见书和律师工作报告的内容与格式（试行）237

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第七号上市公告书的内容与格式（试行）252

中国证券监督管理委员会关于颁发《上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定》的通知259

附件：上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定260

附件一：《上市公司配股复审材料的标准格式（试行）》263

附件二：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第四号《配股说明书的内容与格式（试行）》说明265

附件三：公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则　第五号《公司股份变动报告的内容与格式（试行）》说明270

中国证券监督管理委员会关于上市公司编制1997年度中期报告若干问题的通知273

中国证券监督管理委员会关于境内上市外资股（B股）发行上市过程中有关信息披露问题处理意见的通知276

中国证券监督管理委员会关于上市公司发布澄清公告若干问题的通知277

中国证券监督管理委员会关于转发《关于上海证券市场信息传播管理的若干规定》的通知279

附件：关于上海证券市场信息传播管理的若干规定280

中国证券监督管理委员会关于授权地方证券期货监管部门行使部分监管职责的决定283

中国证券监督管理委员会关于授权地方证券期货监管部门行使部分监管职责的决定实施细则287

证券经营机构股票承销业务管理办法293

证券交易所管理办法303

中国证券监督管理委员会关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知325

会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法327

证券、期货投资咨询管理暂行办法333

证券业从业人员资格管理暂行规定342

证券经营机构证券自营业务管理办法351

境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行规定359

国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定》的通知366

财政部、中国证券监督管理委员会关于中外合作会计师事务所、境外会计师事务所执行中国企业在境外上市审计业务若干问题的规定的通知369

国家国有资产管理局对外国资产评估机构来中国境内执行资产评估业务的暂行规定372

证券投资基金管理暂行办法374

中国证券监督管理委员会关于申请设立基金管理公司有关问题的通知386

附件：设立基金管理公司申报材料的内容与格式387

中国证券监督管理委员会关于申请设立证券投资基金有关问题的通知390

附件：设立证券投资基金申报材料的内容与格式（试行）391

中国证券监督管理委员会关于发布《证券投资基金管理暂行办法》实施准则的通知393

附件一：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第一号 证券投资基金基金契约的内容与格式（试行）394

附件二：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第二号 证券投资基金托管协议的内容与格式（试行）414

附件三：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第三号 证券投资基金招募说明书的内容与格式（试行）421

附件四：《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第四号 基金管理公司章程必备条款指引（试行）435

禁止证券欺诈行为暂行办法443

证券市场禁入暂行规定451

中国证券监督管理委员会关于规范上市公司行为若干问题的通知457

上市公司检查制度实施办法458

中国证券监督管理委员会关于禁止股票发行中不当行为的通知461

关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定463

中国证券监督管理委员会关于健全查验制度防范股票盗卖的通知465

中国证券监督管理委员会关于禁止证券经营机构申购自己承销股票的通知466

中国证券监督管理委员会关于整顿证券经营交易行为的通知468

中国证券监督管理委员会关于规范企业债券在证券交易所上市交易等有关问题的通知470

中国证券监督管理委员会关于坚决制止股票发行中透支等行为的通知472

中国证券监督管理委员会关于加强股票发行市场监管工作的通知473

中国证券监督管理委员会关于加强证券市场风险管理和教育的通知474

中国证券监督管理委员会关于强化证券交易所监管职能和市场稽查工作的通知476

中国证券监督管理委员会关于防范运作风险、保障经营安全的通知478

中国证券监督管理委员会关于严禁操纵证券市场行为的通知479

最高人民法院关于会计师事务所为企业出具虚假验资证明应如何处理的复函481

国务院证券委员会关于授权中国证券监督管理委员会查处证券违法违章行为的通知482

三、附录485

附录一：第二届注册会计师证券、期货相关业务资格考试《会计与审计考试大纲》485

附录二：第二届注册会计师证券、期货相关业务资格考试《证券、期货业务相关法规考试大纲》496

附录三：首届注册会计师证券相关业务资格考试《会计与审计》试题、答案及依据508

附录四：首届注册会计师证券相关业务资格考试《证券业务相关法规》试题、答案及依据551