《表1 基于ARF的KRI模型体系表》
根据审计覆盖范围所涉及业务条线和关联领域访谈结果、已暴露的风险事件、制度规范文件等,结合业务发展流程的关键环节和关键要点、对应信息化系统的关键要素、已开展审计项目线索,初步识别通信运营企业经营业绩体系中各种业务风险点(ARF),并构建多维ARF综合评估模型。经营业绩真实性建模审计中共分析ARF风险因子21个,建立KRI模型监控体系7个,有效确立审计主线,见表1。
图表编号 | XD00160349000 严禁用于非法目的 |
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绘制时间 | 2020.08.15 |
作者 | 刘勇军、张平、蒲臻诣 |
绘制单位 | 中国移动通信集团四川有限公司、中国移动通信集团四川有限公司、中国移动通信集团四川有限公司 |
更多格式 | 高清、无水印(增值服务) |