《表5 内部审计外委风险影响程度的评价标准》
将17类一级风险项和45种二级风险项汇总形成“内部审计外委风险发生可能性和影响程度”调查问卷,邀请委托方、服务商和被审计单位负责人及相关员工对45种二级风险项发生的可能性和影响程度进行评分。风险发生可能性根据工作实际和风险项描述,按照“一般情况下不会发生”(1分)到“常常会发生”(5分)的5分制标准进行评分;风险影响程度从管理、质量、效益、保密、法律法规、纪律和声誉7个方面综合考虑评价(如表5所示)。
图表编号 | XD00128082000 严禁用于非法目的 |
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绘制时间 | 2020.01.15 |
作者 | 熊也、白建、聂常文 |
绘制单位 | 中国石油西南油气田公司 |
更多格式 | 高清、无水印(增值服务) |