《高校审计工作规范化管理创新实务全书 第4卷》求取 ⇩

第七章筹资内部控制1223

第一节 学校筹资来源和控制目标1223

第二节 筹资控制制度1224

第八章采购与付款控制1226

第一节 采购与付款控制目标和原则1226

第二节 采购与付款控制制度1227

第九章实物资产内部控制1231

第一节 学校实物资产概述1231

第二节 学校实物资产的控制目标与控制原则1232

第三节 存货内部控制1234

第四节 固定资产内部控制1237

第十章工程项目内部控制1243

第一节 工程项目内部控制的目标和内容1243

第二节 工程项目控制的流程与控制制度1245

第十一章对外投资内部控制1251

第一节 对外投资的内部控制目标和内容1251

第二节 对外投资的内部控制制度1252

第三节 对外投资的管理1257

第十二章担保内部控制1259

第一节 担保内部控制目标、政策和流程1259

第二节 担保业务内部控制设计1261

第三节 担保业务的管理1264

第十一篇高校会计监督稽核与控制1271

第一章内部审计监督1271

第一节 高校内部审计的特征1271

第二节 高校强化内部审计的重要性1274

第三节 强化内部审计的措施1275

第二章内部会计控制的检查1281

第一节 内部会计控制检查的程序1281

第二节 内部会计控制检查的内容1282

第三节 内部会计控制检查应注意的问题1283

第三章资金预算与内部稽核控制1285

第一节 经费预算控制1285

第二节 内部稽核控制1287

第四章基建专项审计与领导干部经济责任专项审计1289

第一节 基建专项审计1289

第二节 领导干部经济责任审计1293

第五章高校后勤企业内部控制1296

第一节 高校后勤企业内部控制的四大难点1296

第二节 高校后勤企业内部控制的主要内容1298

第六章会计委派控制1301

第一节 高校实行会计委派制的意义1301

第二节 高校内部会计委派制的形式1303

第三节 建立、健全会计委派制度的配套措施1304

第十二篇 常用审计文书1309

第一章审计计划与审计业务约定书1309

第一节 审计计划1309

第二节 审计业务约定书1319

第三节 审计计划的工作内容1323

第二章审计证据和审计工作底稿1335

第一节 审计证据1335

第二节 审计工作底稿1347

第三章审计报告1363

第一节 审计报告的意义和作用1363

第二节 审计报告的种类1365

第三节 独立审计报告1367

第四节 其他几种审计报告的内容和格式1391

第四章审计行政复议和审计行政诉讼1406

第一节 审计行政复议1406

第二节 审计行政诉讼1427

第五章审计文告1443

第一节 请示与批复1443

第二节 通知与通报1451

第三节 审计信息与审计简报1460

第四节 审计通知书1466

第六章验资业务文书1471

第一节 验资业务概述1471

第二节 验资业务文书1479

第七章资产评估清查业务文书1488

第一节 资产评估清查业务概述1488

第二节 资产清查评估业务文书1492

第三节 其他鉴证业务报告1508

附录 相关法规文件1525

财政部关于贯彻实施企业会计准则和审计准则体系有关问题的通知1525

国家发展和改革委员会、教育部、国务院纠正行业不正之风办公室、监察部、财政部、审计署、国家新闻出版总署关于开展全国教育收费专项检查的通知1527

国务院办公厅关于加强民办高校规范管理引导民办高等教育健康发展的通知1531

教育部、财政部关于实施高等学校本科教学质量与教学改革工程的意见1535

教育部、财政部关于实施国家示范性高等职业院校建设计划加快高等职业教育改革与发展的意见1540

教育部、国家发展改革委、财政部关于进一步规范高校教育收费管理若干问题的通知1546

教育部办公厅关于对普通高校、独立学院办学条件等有关问题核查情况的通报1550

教育部办公厅关于开展治理商业贿赂自查自纠工作的实施意见1557

教育部关于加强国家重点学科建设的意见1560

教育部关于进一步深化本科教学改革全面提高教学质量的若干意见1563

教育部关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见1569

教育部关于印发《国家督学聘任管理办法（暂行）》的通知1574

教育部关于印发《国家重点学科建设与管理暂行办法》的通知各省、自治区、直辖市教育厅（教委），有关部门（单位）教育（人事）司（局），中国人民解放军学位委员会，部属各高等学校：1578

教育部关于做好领导干部经济责任交接工作并将经济责任审计报告作为交接内容的通知1582

民办高等学校办学管理若干规定1584

企业财务通则1589

审计署、人民银行、银监会、证监会关于审计机关查询被审计单位在金融机构账户和存款有关问题的通知1602

审计署关于印发《审计署聘请外部人员参与审计工作管理办法》的通知1605

审计署关于印发《审计署审计报告审核审定暂行办法》的通知1609

中华人民共和国高等教育法1612

中华人民共和国会计法1621

中华人民共和国审计法1630