《表2 项目决策阶段风险清单》
从统计的问题中可以发现,在项目决策阶段,工程审计关注的重点,在初设和概算的编制、申报以及批复上。因此,风险清单内容包括立项申请报告编制单位采购方式的合规性;概算编制是否考虑周全无漏项,包括建设单位管理费应纳入建设投资;设计建设标准符合控制指标;初设和概算的申报和批复的合规性;项目是否未批先建;项目跟审单位的报批情况;另外,在实施过程中,对项目设计、投资的重大调整均须按程序上报原审批单位审批。综上,建立风险清单见表2。
图表编号 | XD00202059000 严禁用于非法目的 |
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绘制时间 | 2020.11.15 |
作者 | 赵家麟 |
绘制单位 | 广西中烟工业有限责任公司 |
更多格式 | 高清、无水印(增值服务) |