《中国工商银行全国联行往来制度》

一、中国工商银行全国联行往来制度1

第一章总则1

第二章 会计科目与联行报单3

第三章 联行往来帐务处理7

第四章 联行往来对帐13

第五章 查询查复与未达帐项清查18

第六章 联行往来差错处理22

第七章 全国联行汇差资金清算35

第八章 联行年度划分与帐务结转38

第九章 附则45

二、全国联行往来其他有关规定47

附件（一）关于联行机构、联行行号及联行专用章的有关规定47

附件（二）关于机制全国联行报单的规定54

附件（三）关于全国联行往来电报格式的有关规定63

附件（四）关于银行挂号信邮寄办法的规定76

三、全国联行往来图（表）解83

图表（一）发报、收报和对帐处理流程83

图表（二）相似报单的查询查复流程84

图表（三）未达报单的查询查复流程85

图表（四）全国联行对帐查询查复状态位定义表86

图表（五）全国联行往来差错类型及处理方法一览表88

四、全国联行往来凭证帐表格式109

1．邮划借方报单（附式1）109

2．邮划贷方报单（附式2）113

3．电划借方报单（附式3）117

4．电划贷方报单（附式4）119

5．电划借方补充报单（附式5）121

6．电划贷方补充报单（附式6）125

7．联行报单使用登记簿（附式7）129

8．联行信件、电报进（出）口登记簿（附式8）130

9．联行往来查询查复书131

（1）经办行通用“联行往来查询查复书”（附式91/3）131

（2）总行使用“全国联行对帐专用查询书”（附式92/3）132

（3）管辖分行计算机打印用“全国联行对帐专用查询查复书”（附式93/3）133

10．全国联行往帐报告表（附式10）134

11．全国联行来帐报告表（附式11）135

12．未转帐错误报单登记簿（附式12）136

13．汇差资金划拨凭证（附式13）137

14．管辖分行汇差资金划拨电传格式（附式14）138

15．联行往来余额核对报告单（附式15）139