《公司理财》

Ⅰ篇　基本知识3

第1章　导言3

1.1　公司财务4

1.2　财务管理的内容10

1.3　公司财务环境18

1.4　财务管理的有关问题26

案例30

第2章　公司理财的基础概念43

2.1 资金的时间价值43

2.2　现金流量63

2.3　风险与报酬率69

2.4　利息率与通货膨胀79

第3章　财务报表分析91

3.1　财务比率的分析91

3.2　共同比分析114

3.3　公司之间的分析119

3.4　杜邦财务分析体系124

3.5　财务报表的复杂性127

案例151

Ⅱ篇　营运资本管理161

第4章　营运资本政策161

4.1　营运资本概述161

4.2　营运资本筹资政策168

4.3　营运资本投资政策174

第5章　现金管理178

5.1　现金的用途178

5.2　现金与利润185

5.3　现金预算198

案例211

第6章　存货及应收帐款的管理215

6.1　存货管理215

6.2　应收帐款管理229

案例245

Ⅲ篇　筹资251

第7章　权益筹资251

7.1　普通股筹资251

7.2　优先股筹资267

7.3 收益分配与内部筹资279

第8章　负债筹资295

8.1　公司债券筹资295

8.2　长期借款筹资307

8.3　租赁筹资312

8.4　短期负债筹资323

第9章　筹资决策340

9.1　资金成本340

9.2　杠杆利益与财务风险353

9.3　最佳资本结构的确定361

案例387

10.1　投资决策与公司价值395

第10章　内部长期投资决策395

Ⅳ篇 投资395

10.2　现金流分析397

10.3 几种常用的投资决策方法401

10.4　不确定条件下的投资决策414

第11章　长期证券投资423

11.1　债券投资423

11.2　股票投资431

第12章　企业并购与重组443

12.1　企业并购的动因443

12.2　企业并购的决策分析447

12.3　企业重组455

案例461

附录一　复利终值系数表（FVIF表）463

附录二　复利现值系数表（RVIF表）466

附录三　年金终值系数表（FVIFA表）469

附录四　年金现值系数表（PVIFA表）472