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目录1

财务管理类1

第一部分固定资金1

一、关于报请拨款扩建科研实验厂的请示2

二、关于延期归还特种贷款的申请3

三、关于筹措××酒厂扩建工程自筹资金的4

请示4

四、关于报请解决扩建项目短缺资金的请示5

五、关于引进联邦德国滤嘴成型机全套设备的申请8

六、关于申报追加预算拨款的请示9

七、关于报废“辽宁四号”吉普车的申请10

第二部分流动资金10

一、关于申请解决流动资金的紧急请示11

二、关于申请流动资金借款的请示12

三、关于增加流动资金借款的申请13

四、关于请求补充流动资金的请求14

五、关于申请流动资金借款的请示15

六、关于用税前利润增补流动资金的请示15

七、关于请求减息的申请16

八、关于申请购买“四通”打字机的函17

九、关于定向发行个人股票的请示17

十、关于向联营单位投资的情况说明18

十一、关于融资祖赁G30成套设备的请示19

十二、关于调整定额流动资金指标的申请19

十三、关于流动资金周转情况的报告20

十四、关于流动资金使用情况的报告22

第三部分计划编制说明24

一、××通用机械厂19××年财务计划编制24

说明24

二、一季度财务计划编制说明30

三、19××年财务计划编制说明32

四、年度财务计划（预算）编制说明33

五、19××年度机关经费预算编制说明37

六、19××年经费预算编制说明39

七、关于修改19 ××年利润指标的请示40

八、××村合作经济收益分配概算编制说明41

九、关于测算经济效益情况的报告42

十、关于要求变更财务计划指标的申请43

十一、××公司年度财务计划编制说明44

十二、××医药公司19 ××年二季度财务计划编制说明45

十三、××医药公司19××年度财务计划编制说明47

十四、关于全面贯彻执行19××年度财务预算的报告51

第四部分财务检查总结报告53

一、关于19××年上半年财务指标完成情况和落实下半年财务指标措施的报告54

二、关于19××年结算资金管理情况的报告60

三、关于货币资金管理情况的报告62

四、关于财务检查的自查报告63

五、关于财务大检查自查情况的报告64

六、×××医院财会业务的自查报告65

七、关于学校经费支出情况的自查报告68

八、关于流动资金周转情况的报告70

九、关于对××市烟草专卖局专卖罚没收支情况的检查报告71

十、第×届全国青少年运动会财务工作总结72

十一、财务检查自检提纲76

十二、关于对刘××虚报冒领差旅费处理的78

请示78

第五部分财务分析79

一、××钢铁公司19××年财务情况说明书81

二、××合资企业财务情况说明书87

三、××厂年度财务情况说明书89

四、××公司年度财务情况说明书92

五、19××年度行政机关经费决算说明93

六、××医院19××年度财务决算说明书94

七、××村合作经济组织收益分配决算说明97

八、基本建设年度财务决算说明98

九、××勘测设计院财务决算说明101

十、××市水利事业费年度财务情况说明书104

十一、19××年上半年财务活动分析107

十二、年度会计决算报表说明117

十三、19××年度会计决算说明书119

十四、19××年上半年行政机关经费预算执行情况说明121

十五、对L省19××年优秀运动队公用经费支出情况的分析122

十六、浅析L省体育投入产出的形势124

十七、1989年成本利润完成情况说明126

十八、关于销售毛利额实现情况的分析129

十九、对产品销售收入完成情况的分析131

二十、关于更正年度财务决算报表中错误数字的报告132

二十一、××工程公司财务分析报告133

会计核算类136

第一部分货币资金136

一、关于北哨所卷烟批发部现金被盗的调查136

报告136

二、关于出纳员短缺现金处理意见的请示137

三、请刊登转帐支票丢失声明的函138

四、库存现金临时超限额的申请139

五、银行结算单丢失说明139

六、对误发空头支票问题的报告140

七、请协助复制销货发票的便函140

八、关于出纳员多出现金的报告141

九、关于私存有价证券被盗案处理意见的141

报告141

一、关于棉饼过滤机清理报废情况的说明142

第二部分固定资产142

二、关于固定资产××包装设备验收报告144

三、关于请调辅助车间固定资产50KW电动144

机的申请144

四、××工程竣工总决算说明书146

五、关于报批固定资产损失挂帐的请示148

第三部分材料核算148

一、关于超储积压变径管材料报废处理的149

申请149

二、关于在库劳保用品棉大衣等拟申请报废149

请汇签意见的函149

三、关于委托第六塑料厂加工A件的请示150

四、关于核增B材料限额发料的通知151

五、关于调整XY—16型产品材料消耗定额的151

申请151

六、关于调整材料计划价格的请示152

第四部分债权债务153

一、关于申报核销赊销货款中坏帐损失的153

请示153

二、关于请示核销坏帐损失的请示154

三、关于坏帐损失拟提请检察院调处依法155

解决的报告155

四、关于请批核销坏帐损失的申请155

五、关于长期无法偿还的债务拟作营业外156

收入处理的请示156

六、关于处理销贷款坏帐损失的申请157

第五部分财产清查157

一、关于财产清查情况的报告158

二、关于产成品清查情况的报告159

三、关于银行存款清查情况的报告160

报告161

四、关于××村合作经济财产清查情况的161

五、关于年终财产清查情况的报告162

六、关于清产核资工作的简结164

第六部分非常损失165

一、关于核销火灾损失的申请165

二、关于请批核销图书馆火灾损失的请示166

三、关于非常损失情况和处理意见的报告167

第七部分会计工作交接167

一、总会计师工作交接书168

二、出纳员工作交接书168

三、会计人员交接书（通用）170

四、主管会计科（处长）工作交接书171

第八部分会计档案173

一、会计档案归档移交书（通用）174

申请176

二、关于销毁部分会计凭证、帐簿、报表的176

三、关于销毁超期保管会计档案的申请177

四、关于销毁我厂1974年会计档案的请示177

五、销毁逾期保管会计档案的申请178

六、销毁逾期保管会计档案的申请书178

成本核算类182

第一部分成本计划182

一、年度成本计划编制说明（纺织）183

二、年度成本计划编制说明（卷烟）185

三、年度商品流通费计划编制说明186

四、月份成本计划编制说明188

五、关于调整成本计划指标的申请190

六、关于调整材料消耗定额及定额成本的190

请示190

七、关于修改可比产品成本计划指标的请示191

八、年度班组成本计划编制说明192

第二部分成本控制195

一、在制定成本控制前的成本预测报告196

二、关于固定成本控制体系及分解说明的198

报告198

三、关于成本控制情况的报告201

四、关于开展工程质量成本核算的报告205

五、实施生产经营全过程的成本控制报告208

六、关于加强控制“两费”办法的报告213

七、关于对主要生产车间拟行固定成本控制214

方案的报告214

第三部分成本分析216

一、年度产品成本分析（钢铁）217

二、年度产品成本计划完成情况分析223

（海盐）223

（麻纺）230

三、年度产品成本计划执行情况分析230

四、年度成本分析（机械）232

五、年度可比产品成本分析235

六、车间年度成本分析238

七、季度成本计划完成情况的分析240

八、企业管理费超支分析242

九、商品流通费计划执行情况分析242

十、对××地区玉米种植点的成本效益分析244

十一、水产养殖场年度网箱养鱼成本分析246

十二、关于体育场工程成本超支的分析248

十三、季度车间经费支出情况的报告249

十四、质量成本完成情况分析250

专用基金类253

第一部分综合报告253

一、专用基金收支使用情况报告253

二、关于专用基金超支申报拨补的请示257

三、关于专用基金管理补充规定的报告259

四、××工程公司专用基金使用和管理情况260

的报告260

第二部分专项拔款与借款申请261

一、关于增加生产能力进行技术改造的262

申请262

二、关于申报开发新产品专项拨款的264

请示264

三、关于冷轧厂技改借款的申请265

四、关于科技开发借款的申请267

五、关于技术改造借款的申请268

六、关于购置卷烟机请求拨款的申请270

七、关于请求解决制丝生产线技改借款的270

申请270

申请272

八、关于核销治理“三废”支出不足部分的272

九、自营专用基金工程成本完成情况的报告273

十、关于技改借款的申请274

十一、关于追加专项经费的请示275

十二、关于申请减征小商品增值税的报告275

十三、关于申请危房改造贷款的报告276

十六、关于申请增加项目贷款的报告276

十四、关于申请流动资金贷款的报告277

十五、关于请求延期贷款的报告278

第三部分专项报告280

一、关于近三年更新改造基金提取和使用280

情况的报告280

二、大修理基金、更新改造基金计划编制281

说明281

三、大修理基金收支计划的编制说明282

说明284

四、××钢铁厂生产发展基金完成情况的284

五、关于19××年生产发展基金提存和使用285

情况的报告285

六、关于近三年职工奖励基金提存和使用286

情况的报告286

七、职工奖励基金提取使用情况的报告287

（一）287

八、职工奖励基金提取使用情况的报告288

（二）288

九、关于19××年度奖励基金提取使用情况288

的报告288

十、关于19××年福利基金提取使用情况及289

申请拨补的报告289

十一、关于近三年福利基金提取和使用情况290

的报告290

十二、福利基金提取使用情况报告292

十三、关于编制福利基金计划的通知293

十四、关于福利基金收支综合分析补充说明294

及管理意见294

十五、关于核销新产品试制失败损失的申请296

十六、工资基金财务收支计划编制说明296

十七、教育基金收支计划的编制说明298

内部审计类300

第一部分准备阶段文书300

一、审计计划300

二、审计工作方案301

三、审计通知书302

第二部分实施阶段文书303

一、审计工作记录303

二、审计工作底稿305

三、审计书面证据306

二、审计结论和处理决定310

一、审计报告310

第三部分终结阶段文书310

第四部分内部审计报告314

一、关于对××公司本年度现金收支情况的314

审计报告314

二、关于对我厂银行存款情况的专题审计316

报告316

三、关于对××机械厂固定资产的审计报告317

四、关于对我厂材料核算的审计报告319

五、生产费用的审计报告320

六、关于对××机械厂产品成本的审计报告321

七、关于产品销售的审计报告323

八、关于19××年度纳税情况的审计报告324

九、关于对××机械厂往来帐款的审计报告325

审计报告327

十、关于对××机器厂多提工资增长基金的327

十一、关于对××铜锌矿工资基金的审计328

报告328

十二、关于对××变压器厂财务收支的审计331

报告331

十三、关于对××卷烟厂罚款收入的审计334

报告334

十四、关于我厂二期改造基本建设项目的审计报告335

十五、关于国营××金属加工厂承包经营前337

的审计报告337

十六、关于××金属加工厂承包经营期间的341

审计报告341

十七、关于××金属加工厂承包经营终结的345

审计报告345

报告346

十八、关于××建筑公司资金情况的审计346

十九、关于×××村啤酒厂投资项目的审计347

报告347

二十、关于×××村财务收支违纪情况的349

审计报告349

二十一、关于对××公司挤占挪用流动资金350

情况的审计报告350

二十二、关于对××所专用基金使用情况352

的审计报告352

二十三、关于对××厂银行专项借款的审计354

报告354

二十四、关于对××公司转贷银行借款的355

审计报告355

二十五、关于对××分公司营业外收支的审计356

报告356

审计报告358

二十六、关于对××公司财产盘盈盘亏的358

二十七、关于对××物资供销公司销售成360

本的审计报告360

二十八、关于对××零售商店利润不实、361

和分商品的审计报告361

二十九、关于对××厂利润总额的审计报告363

三十、关于审计结论执行情况的报告364

三十一、关于租赁承包解除合同的审计报365

告365

三十二、关于对××植保站植物检疫费收367

支的审计报告367

经营管理类368

第一部分经济合同368

一、专用设备购销合同369

二、钢材购销合同371

三、种鸡雏购销合同372

四、磷肥购销合同373

五、蔗糖购销合同374

六、商品房购销合同375

七、外贸出口销售合同377

八、××肉禽厂冷库勘察设计合同379

九、建筑安装工程承包合同387

十、××市石油公司住宅楼建筑工程承包388

合同388

十一、××市土杂公司土建工程施工承包合同394

十二、××市××乳品厂租赁经营合同396

十三、××市××家电公司厂房租赁398

合同398

十四、××冷库租赁合同401

十五、机床租赁合同402

十六、汽车租赁合同403

合同书405

十七、上缴利润目标承包经营责任制405

十八、转向拉杆接头加工承揽合同406

十九、孵化鸡雏承揽合同407

二十、液压随车吊加工承揽合同409

二十一、电镀技术转让合同410

二十二、制药技术转让合同413

二十三、校办企业经济责任制承包合同414

第二部分经济协议416

一、粮油定购协议书416

二、打农灌井协议书417

三、水稻开发栽培技术指导协议书418

四、按牛奶销量定额供应奶牛饲料协议书419

五、做取活熊胆汁技术协议书420

六、联办“××联合洗涤剂厂”协议书423

器的协议书426

七、关于联合办厂生产汽车电子控制降霜426

八、联合举办组装儿童玩具汽车厂协议书428

九、批零联销协议书429

十、补偿贸易协议书431

十一、联办企业协议书433

十二、合资协议书435

十三、供、用电协议书437

十四、××市换热器厂与××工具厂横向438

联合协议书438

第三部分内部承包方案439

一、××盐场19××年内部承包实施方案439

二、××造纸厂汽车队运输承包方案441

三、关于报请审批汽车队试行经营承包方442

案的报告442

第四部分物价管理443

价格的请示444

一、关于调整计划内纸袋纸、牛皮纸产品444

二、关于提高硬脂酸、油酸产品价格的请445

示445

三、关于制定TM80型等自行车价格的445

请示445

四、关于国家计划内聚乙烯管材出厂价格447

的请示447

五、关于新产品定价的请示447

六、关于调整平版胶印书刊纸与卷筒胶印448

书刊纸包装物差价的请示448

七、关于胶印新闻杂志纸暂定价格的请示449

八、关于对××啤酒实行旺季浮动价格的449

请示449

九、关于调整啤酒“厂销”价格的请示450

示451

十、关于粘胶短纤维计划外产品价格的请451

十一、关于150D牵伸丝和弹力丝产品价格452

上浮的请示452

十二、关于石英钟试销定价的请示453

十三、关于产品调价的请示453

十四、关于××钢厂供应我厂生铁价格问455

题的报告455

十五、关于物价大检查的自查报告456

财政税务类458

第一部分财政专项资金管理458

一、专项资金追踪反馈责任制（试行）460

二、环保专项资金追踪反馈责任协议书463

三、关于实行追踪反馈责任制使沥青厂搬迁469

工作提前完成的报告469

用效益的报告473

四、关于实行反馈责任制提高环保资金使473

五、关于实行专项资金反馈责任制工期提477

前资金节约的报告477

第二部分税务登记申报479

一、关于办理开业税务登记的申请480

二、涉外企业开业税务登记申请480

三、个体经营税务登记申请482

四、关于办理××办事处注册税务登记的482

申请482

五、变更税务登记申请483

六、重新税务登记申请483

七、关于注销税务登记的请示484

第三部分纳税鉴定申报484

一、产品税纳税鉴定的申报485

二、增值税纳税鉴定的申报485

四、集体企业所得税纳税鉴定的申报486

三、营业税纳税鉴定的申报486

五、奖金税纳税鉴定的申报489

六、能源交通重点建设基金鉴定的申报491

七、建筑税纳税鉴定的申报491

八、国家预算调节基金鉴定的申报493

九、烧油特别税纳税鉴定的申报495

十、几种地方税的鉴定申报495

第四部分纳税申报499

一、流转课税500

二、资源课税500

三、收益课税500

四、涉外税收501

五、特定行业课税501

六、地方税501

一、关于“871树脂”免缴产品税的请示502

第五部分减税、免税的申请502

二、关于免缴BUF系列分米波变压器增值506

税的申请506

三、关于免缴营业税的申请506

四、关于免缴国营企业所得税的申请507

五、关于新办集体企业免缴所得税的申请508

六、关于安置待业青年集体企业免缴所得509

税的申请509

七、关于安置残疾人员就业免缴所得税的510

申请510

八、关于减征奖金税的申请510

九、关于减免建筑税的申请511

十、关于免缴房产税的申请511

十一、关于缓缴能源交通重点建设基金的512

申请512

十二、关于税前还贷的申请513

十三、关于以增值税偿还贷款的请示514

十四、关于动用减免税金的申请515

十五、关于滞纳金减免的申请515

第六部分其他税务事项处理516

一、违反税收法规承认书517

二、税务行政复议的申请517

三、关于印制发票的申请519

四、关于购领发票的申请519

五、关于办理“外出税收管理证明单”的申请521

现代化管理类523

第一部分财务会计管理523

一、关于选送参加现代化管理成果展览馆523

展出材料请审用的报告523

（一）目标成本管理的应用524

（二）“变动成本法”的应用529

（三）质量成本核算的应用532

（四）标准成本法的应用544

（五）量本利分析558

（六）ABC管理法的应用565

（七）价值工程的应用569

（八）厂内银行的应用575

第二部分预测和决策587

一、关于我厂G2型鼓风机主轴由自制587

改为外购经济合理性的预测报告587

二、关于我厂亏损产品CH型冰柜应否继588

续生产的决策分析报告588

三、关于我厂拟试行“变动成本法”的请590

示报告590

涉外会计类596

第一部分合资企业可行性研究报告596

考格式1）598

一、中外合资经营项目可行性研究报告（参598

二、中外合资企业可行性研究报告（参考607

格式2）607

三、××体育馆与香港××发展公司合作620

改造比赛馆底层和装修运动员公寓、620

餐厅的可行性研究报告620

四、中外合资×××电子有限公司可行性633

研究报告633

第二部分中外合资企业协议合同645

一、中外合资企业协议645

二、中外合资经营企业合同647

三、补偿贸易协议662

四、来料加工协议668

第一部分填报材料670

一、填报材料的种类和填写方法670

申报会计专业职务类670

二、申请书673

三、专业技术职务聘任（任命）呈报表674

四、自我专业工作总结（之一～之二）691

五、论著目录调查表699

六、工作业绩目录调查表699

第二部分论文702

一、论总会计师的地位和作用704

二、加强经济活动分析，提高经济效益709

三、坚持马克思的社会主义按劳分配原则719

四、分类划级是考核商业企业经济效益的724

好办法724

五、关于社会主义会计对象的探讨730

附录736

一、货币时间价值表736

二、世界货币名称一览表752

三、拉丁字母及布腊字母表764