为认真贯彻实施国家五部委联合发布的《内部控制基本规范》以及《内部控制配套指引》，按财政部18个指引编制《企业内部控制手册》，针对业务活动流程图、风险控制矩阵的设计，关键控制点的控制措施和整改建议编写。

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