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第一篇改制上市与产权制度3

第一部分改制制度3

改进代办股份转让工作办法3

关于规范国有企业改制工作的意见6

国有重点金融机构监事会暂行条例9

股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引13

股份制商业银行公司治理指引17

关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引26

第二部分上市制度29

上市公司新股发行管理办法29

上市公司增发新股有关条件的规定35

关于进一步规范股票首次发行上市有关工作的规定36

上市公司发行新股招股说明书38

法人配售发行方式指引49

上市公司向社会公开募集股份操作指引（试行）52

上市公司向社会公开发行募集股份暂行办法54

首次公开发行股票辅导工作办法56

关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见64

上市公司董事长谈话制度实施办法68

上市公司发行可转换公司债券实施办法70

上市公司收购管理办法77

上市公司股票特别转让处理规则87

上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的规定89

向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的规定93

要约收购涉及的被收购公司股票上市交易条件有关问题的规定95

规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的规定96

上市公司股东持股变动信息披露管理办法98

上市公司国有股质押有关问题的规定103

关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的规定105

前次募集资金使用情况专项报告指引108

亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）110

上市公司检查办法115

上市公司治理准则117

第三部分产权制度125

金融资产管理公司吸收外资参与资产重组与处置的暂行规定125

关于做好企业国有资产产权登记工作有关事项的规定127

关于中央企业加强产权管理工作的意见128

关于加强对国有企业改制及国有产权转让监督检查工作的意见130

企业国有产权转让管理暂行办法132

加强企业国有产权交易监管有关工作的规定138

利用外资改组国有企业暂行规定140

外国投资者并购境内企业暂行规定145

企业国有产权纠纷调处工作规则151

第二篇银行资本制度157

第一部分基本规定157

业银行资本充足率管理办法157

外汇存款准备金管理规定164

中国人民银行关于中资商业银行购汇补充外汇资本金的规定166

第二部分相关规定167

银行间债券交易规则（试行）167

银行间债券交易结算规则（试行）171

银行间债券市场债券发行现场管理规则174

第三篇信贷与中间业务制度177

第一部分存款业务制度177

储蓄管理条例177

个人存款账户规定实名制181

人民币单位存款管理办法183

通知存款管理办法186

教育储蓄管理办法188

国家开发银行存款业务管理办法190

国家开发银行单位通知存款实施细则（暂行）195

国家开发银行人民币协定存款实施细则（暂行）198

中国进出口银行人民币存款管理暂行办法200

中国进出口银行单位人民币通知存款暂行办法202

中国进出口银行人民币协定存款暂行办法204

中国进出口银行外汇存款办法205

第二部分信贷业务制度207

中国人民银行分行货币信贷工作职责207

贷款通则213

贷款风险分类指导原则224

人民币贷款累放累收统计制度228

商业银行集团客户授信业务风险管理指引235

大额可转让定期存单管理办法239

封闭贷款管理暂行办法242

凭证式国债质押贷款管理办法245

单位定期存单质押贷款管理规定247

证券公司股票质押贷款管理办法251

汽车消费贷款管理办法256

地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息管理办法259

基本建设贷款财政贴息资金管理办法261

人民币利率管理规定264

境内中、外资金融机构的外币存、贷款利率管理政策269

中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的规定270

中国人民银行关于扩大金融机构贷款利率浮动区间有关问题的规定271

国家外汇管理局关于调整购汇提前还贷管理措施的规定272

农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见273

农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见275

国家开发银行项目贷款条件变更工作管理办法277

国家开发银行贷款评审暂行办法280

国家开发银行贷款风险分析暂行办法296

国家开发银行设备储备贷款管理办法307

国家开发银行客户授信管理暂行办法312

国家开发银行高级客户经理工作管理暂行办法317

国家开发银行项目贷款后评价办法321

国家开发银行通信设备买方信贷业务管理暂行办法328

国家开发银行贷款抵押、质押担保管理办法336

国家开发银行分行抵押、质押担保管理操作规程346

国家开发银行贷款抵押、质押物质量分类暂行办法358

国家开发银行地区信用评级实施细则（暂行）361

交通银行总行贷款审查委员会工作条例》366

交通银行总行贷款审查委员会专家组工作条例368

交通银行分支行贷款审查委员会工作规则370

交通银行关于进一步加强分支行信贷管理工作的若干规定373

交通银行集团客户统一授信管理试行办法379

交通银行总行授信检查工作暂行办法384

交通银行授信业务文件法律审查试行办法386

中国银行个人授信风险管理暂行规定389

中国银行出口卖方信贷办法394

中国银行出口买方信贷办法396

中国银行授信客户准入与退出指导原则399

中国银行出口退税帐户托管贷款操作办法（暂行）403

中国银行委托贷款管理暂行规定416

中国工商银行流动资金循环贷款管理办法422

中国工商银行项目贷款期限调整管理规定427

中国农业银行可循环使用信用管理暂行办法431

中国农业银行个人住房一手楼贷款操作流程434

中国农业银行个人住房二手楼贷款操作流程442

中国农业银行个人商业用房贷款操作流程445

中国农业银行个人自建房贷款操作流程448

中国农业银行个人住房转按贷款操作流程450

中国农业银行个人住房加按贷款操作流程452

中国农业银行依法收贷工作的若干法律指导意见454

中国人民银行关于农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见465

中国进出口银行关于大型出口项目贷款审批程序的规定467

中国进出口银行关于出口卖方信贷贷款意向书的管理试行办法469

中国进出口银行出口卖方信贷借款合同（项目贷款）文本样式471

中国农业发展银行贷款风险分类管理试行办法480

中国农业发展银行贷款企业信用等级评定与管理办法（试行）484

中国农业银行客户经理制实施办法（暂行）491

第三部分中间业务制度495

商业银行中间业务暂行规定495

商业银行服务价格管理暂行办法505

中国人民银行关于规范住房金融业务的规定507

中国人民银行关于商业银行申请从事合格境外机构投资者境内证券投资托管业务有关问题的规定508

中国建设银行证券业务系统业务管理暂行办法509

中国建设银行证券业务客户服务章程（试行）527

第四部分 货币业务制度532

商业银行、信用社代理国库业务管理办法532

中国人民银行关于外币现钞管理有关问题的规定540

金银收购管理暂行办法541

白银进口管理暂行办法546

中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法548

中国人民银行残缺污损人民币兑换办法552

第四篇网上银行业务555

第一部分业务开发管理制度555

中国人民银行网络银行业务管理暂行办法555

中国现代化支付系统项目开发管理规定563

中国人民银行电子公文传输系统管理办法568

第二部分业务安全管理制度572

网络银行业务安全性评估指引572

电子银行业务的风险管理原则575

第五篇银行卡制度595

第一部分业务管理制度595

信用卡业务管理办法595

银行卡业务管理办法602

全国银行IC卡密钥管理规则（暂行）610

银行卡异地跨行业务资金清算规则613

2001年银行卡联网联合工作实施意见618

中国银联入网机构银行卡跨行交易收益分配办法619

中国人民银行关于规范联名卡管理的规定620

国家外汇管理局关于银行外币卡管理有关问题的规定621

第二部分业务管理规范623

银行卡联网联合业务规范623

银行磁条卡销售点终端规范672

银行磁条卡自动柜员机（ATM）应用规范692

银行卡联网联合安全规范707

第三部分具体业务规定732

中国农业银行全穗国际借记卡业务管理办法732

中国农业银行关于印发《中国农业银行金穗国际借记卡业务操作规程（试行）》的通知737

中国农业银行金穗借记卡业务操作规范746

中国银行长城国际信用卡申领合约（个人卡）784

第六篇国债与外债管理789

商业银行柜台记账式国债交易管理办法789

银行办理国家债券还本付息会计核算手续794

外债管理暂行办法800

世界银行技术援助项目（分项目）管理办法804

第七篇外汇管理制度809

第一部分外汇业务范围809

中华人民共和国外汇管理条例809

银行外汇业务管理规定815

非银行金融机构经营外汇业务范围822

关于对各级银行外汇业务范围的规定824

第二部分外汇业务制度827

境内外汇账户管理规定827

结汇、售汇及付汇管理规定833

外资银行结汇、售汇及付汇管业务实施细则839

外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法841

城市商业银行、农村商业银行和农村信用社信用证项下外汇垫款购汇审批程序847

出口收汇系统操作规程（暂行）848

国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行）851

合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理暂行规定854

因公临时出国用汇管理办法859

携带外币现钞出入境管理暂行办法864

境内居民个人自费出国（境）留学售付汇实施细则868

境内居民个人购汇管理实施细则871

出口收汇核销管理办法实施细则882

边境贸易外汇管理办法899

国家外汇管理局违反外汇管理行为办案程序904

国家外汇管理局执法证管理办法912

进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法914

第八篇资金交易制度919

金融许可证管理办法919

金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法923

人民币大额和可疑支付交易报告管理办法928

金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法931

金融机构反洗钱规定936

第九篇资产管理制度941

第一部分资产管理制度941

金融资产管理公司不良资产处置考核办法（试行）941

资产评估准则——无形资产943

企业国有资产监督管理暂行条例946

国有企业资产损失认定工作规则952

企业国有资产统计报告办法960

国务院国有资产监督管理委员会新闻宣传工作管理暂行办法964

国有资产评估违法行为处罚办法967

第二部分清产核资制度969

中央企业清产核资工作方案969

国有企业清产核资办法972

国有企业清产核资工作规程978

国有企业清产核资资金核实工作规定989

第十篇内部控制制度995

第一部分基本管理制度995

中国人民银行内部稽核制度995

非现场稽核监督暂行规定1001

金融机构外汇业务非现场监管工作制度1004

中国人民银行现场稽核操作规程1007

加强金融机构内部控制的指导原则1016

第二部分业务管理制度1023

商业银行内部控制指引1023

商业银行年度报告内容与格式特别规定1036

关于代理证券投资基金销售业务的商业银行完善内部合规控制制度和员工行为规范的指导意见1038

证券公司公开发行监管意见书内容和出具程序1040

中国人民银行行政复议办法1042

有效银行监管的核心原则1050

第十一篇税收管理制度1075

金融企业呆账损失税前扣除管理办法1075

企业债务重组业务所得税处理办法1078

增值税防伪税控主机共享服务系统管理暂行办法1080

金税工程稽查部门岗位设置及职责（试行）1082

金税工程协查信息管理系统机外工作规程（试行）1090

第十二篇金融统计制度1099

第一部分基本管理制度1099

金融统计管理规定1099

中小企业标准暂行规定1106

第二部分业务管理制度1108

现金收支统计制度1108

房地产信贷统计报表制度1130

对外直接投资统计制度1135

国际收支统计间接申报核查制度（试行）1144

国际收支统计申报办法实施细则1150

通过金融机构进行国际收支统计申报的业务操作规程1154

国际收支统计申报核查处罚规程1159

国际收支申报核查证管理规定1164

统计执法检查规定1165

第十三篇财务管理制度1173

第一部分会计制度1173

金融企业会计制度1173

保险公司财务制度1213

保险公司会计制度1230

证券公司执行《金融企业会计制度》有关问题衔接规定1327

证券公司会计制度——会计科目和会计报表1335

第二部分企业会计准则1443

企业会计准则——债务重组1443

企业会计准则——投资1446

企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正1450

企业会计准则——建造合同1453

企业会计准则——收入1457

企业会计准则——非货币性交易1459

企业会计准则——或有事项1461

企业会计准则——中期财务报告1463

企业会计准则——存货1467

企业会计准则——固定资产1471

第三部分账户1476

人民币银行结算账户管理办法1476

财政社会保障补助资金专户管理暂行办法1488

财政社会保障补助资金专户管理暂行办法1491

第四部分预决算与核算制度1494

中央部门基本支出预算管理试行办法1494

《中央银行会计核算系统》管理规定1497

关于政策性银行财务核算有关问题的规定1503

证券投资基金会计核算办法1504

中央企业财务决算报告管理办法1530

第五部分财务管理办法1537

企业国有资本与财务管理暂行办法1537

财政部关于国有独资商业银行财务管理的规定1544

国有独资商业银行合并会计报表暂行办法1548

城市商业银行、城市信用合作社财务管理实施办法1557

稽核审计部门与业务部门工作联系制度1577

建设银行资产负债比例管理操作规程1578

中国建设银行财务指标考核暂行办法及财务分级分类授权管理实施方案1584

中国工商银行财务管理制度1591

城市商业银行财务管理实施办法1610

中国进出口银行财务管理实施办法1627

农村信用合作社财务管理实施办法1637

第十四篇内部审计制度1657

第一部分审计准则与技术1657

中国注册会计师独立审计准则（第一批）1657

中国注册会计师独立审计准则（第二批）1684

中国注册会计师独立审计准则（第三批）1714

独立审计具体准则第25号——会计估计》等四个项目1744

独立审计具体准则第26号—存货监盘》等四个项目1747

审计技术提示第1号—财务欺诈风险1760

审计技术提示第2号——会计报表公布日后发现的事实1763

第二部分业务审计准则1764

审计署关于内部审计工作的规定1764

审计机关专项审计调查准则1767

审计机关审计项目质量控制办法（试行）1770

审计机关公布审计结果准则1783

审计机关审计档案工作准则1784

审计机关审计人员职业道德准则1787

关于改进和加强企业年度会计报表审计工作管理的若干规定1789

中央企业财务决算审计工作规则1796

中国人民银行、财政部关于从事金融相关审计业务会计师事务所确认事宜的通知1802

第三部分审计人员管理1804

内部审计人员岗位资格证书实施办法1804

内部审计人员后续教育实施办法1806

关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定1808

第十五篇人事管理制度1811

第一部分用工管理1811

党政领导干部选拔任用工作条例1811

党政领导干部选拔任用工作监督检查办法（试行）1822

金融机构高级管理人员任职资格管理办法1826

关于在事业单位试行人员聘用制度的意见1834

劳动保障部关于非全日制用工若干问题的意见1839

加强职业培训提高就业能力计划1841

关于进一步加强人才工作的决定1844

最低工资规定1853

集体合同规定20041856

企业档案管理规定1863

中国注册会计师职业道德规范指导意见1865

关于进一步加强商业职业道德建设的意见1870

中央企业负责人经营业绩考核暂行办法1874

证券投资基金业从业人员执业守则1881

证券公司高级管理人员谈话提醒制度实施办法1882

证券业从业人员资格管理办法1884

证券业从业人员资格管理实施细则（试行）1887

证券业从业人员资格考试办法（试行）1892

证券业从业人员培训纲要（试行）1896

外资金融机构中、高级管理人员任职资格管理暂行规定1899

关于修改《保险公司高级管理人员任职资格管理规定》有关条文的决定1901

第二部分医疗养老社会保险1903

职工在机关事业单位与企业之间流动时社会保险关系的处理意见1903

完善城镇职工基本医疗保险定点医疗机构协议管理规定1905

失业保险金申领发放办法1909

社会保险稽核办法1912

社会保障基金现场监督规则1914

社会保险基金行政监督办法1918

社会保险基金监督举报工作管理办法1921

社会保险行政争议处理办法1923

第三部分职业健康1927

职业安全健康管理体系指导意见1927

职业病危害项目申报管理办法1944

职业健康监护管理办法1945

第四部分工伤事故1948

工伤保险条例1948

工伤认定办法1958

非法用工单位伤亡人员一次性赔偿办法1960

因工死亡职工供养亲属范围规定1961

第十六篇保险管理制度1965

第一部分基本管理制度1965

中华人民共和国保险法（修正）1965

中国保监会关于加强保险行业协会建设的指导意见1982

中国保监会关于履行有关入世承诺的公告1989

保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定1990

中国保险监督管理委员会行政复议办法2005

中华人民共和国外资保险公司管理条例2012

第二部分业务管理制度2018

保险业务外汇管理暂行规定2018

对外承包工程保函风险专项资金管理暂行办法2027

旅行社投保旅行社责任保险规定2030

人身保险新型产品信息批露管理暂行办法2033

关于改革机动车辆保险条款费率管理制度的通知2038

关于规范汽车消费贷款保证保险业务有关问题的规定2039

关于加强航空意外保险规范管理有关问题的规定2042

关于财产保险投标业务有关问题的规定2044

关于境外再保险分出业务售付汇管理有关问题的规定2045

保险公司投资连结产品等业务会计处理规定2047

第十七篇证券管理制度2055

第一部分证券交易所制度2055

上海、深圳证券交易所交易规则2055

上海证券交易所股票上市规则（修订）2067

第二部分证券发行管理制度2097

中国证监会股票发行核准程序2097

证券发行上市保荐制度暂行办法2099

证券公司网上委托业务核准程序2109

证券交易委托代理业务指引（第1-4号）2110

证券公司代办股份转让服务业务试点办法2119

主承销商执业质量考核暂行办法2128

资信评级机构出具证券公司债券信用评级报告准则2131

会计师事务所、资产评估机构、税务师事务所会计核算办法2134

注册会计师、会计师事务所证券、期货相关业务许可证年检办法2136

合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法2139

上海证券交易所合格境外机构投资者证券交易实施细则2145

律师从事证券法律业务规范（试行）2147

关于公开发行证券的公司重大关联交易等事项的审核要求2152

外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定2153

证券公司年度报告内容与格式特别规定2154

证券公司年度报告内容与格式准则（修订）》2156

第三部分证券资金运作制度2163

证券交易所风险基金管理暂行办法2163

客户交易结算资金管理办法2165

证券公司客户资产管理业务试行办法2171

证券公司债券管理暂行办法2181

证券公司定向发行债券信息披露准则2189

第四部分具体业务指引2192

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司交易系统证券转托管业务运作指引2192

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市公司权益分派及配股登记业务运作指引2193

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券公司股票质押登记业务运作指引2195

第五部分证监会管理制度2197

中国证监会股票发行审核委员会重大重组审核工作委员会工作程序2197

中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法2198

中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作细则2203

中国证券业协会会员公约（试行）2206

中国证券业协会会员诚信信息管理暂行办法2209

第六部分违法违规处理规定2213

中国证券监督管理委员会信访工作规定2213

中国证券监督管理委员会办理交办证券期货违法违规事项的规定2216

中国证券监督管理委员会办理交办证券期货违法违规案件证据准则2217

中国证券监督管理委员会调查处理证券期货违法违规案件基本准则2218

中国证券监督管理委员会行政处罚听证办法2224

第十八篇金融机构管理2229

第一部分综合管理制度2229

中华人民共和国中国人民银行法2229

全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国中国人民银行法》的决定2235

中华人民共和国商业银行法2238

全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国商业银行法》的决定2249

中华人民共和国银行业监督管理法2253

全国人民代表大会常务委员会关于中国银行业监督管理委员会履行原由中国人民银行履行的监督管理职责的决定2259

金融机构加入全国银行间债券市场的有关事宜2260

金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定2262

非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法2265

金融违法行为处罚办法2268

第二部分银行2276

商业银行境外机构监管指引2276

农村商业银行管理暂行规定2281

商业银行设立同城营业网点管理办法2289

关于全国银行间债券市场实行准入备案制的有关规定2292

中资商业银行市场准入管理有关规定2293

关于调整银行市场准入管理方式和程序的决定2295

农村信用合作社机构管理暂行办法2296

农村信用合作社管理规定2303

农村信用合作社县级联合社管理规定2310

农村信用合作社市（地）联合社管理规定2316

农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理暂行规定2322

农村合作银行管理暂行规定2328

第三部分保险公司2337

保险代理机构管理规定2337

保险公估机构管理规定2346

保险经纪公司管理规定2354

再保险公司设立规定2363

第四部分证券公司2364

证券交易所管理办法（修订）2364

证券公司管理办法2378

证券公司检查办法2384

证券公司进入银行间同业市场管理规定2386

第五部分信托公司2389

信托投资公司管理办法2389

信托投资公司资金信托管理暂行办法2397

第六部分基金管理公司2401

中华人民共和国证券投资基金法2401

《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第一号2416

《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第二号2429

《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第三号2434

《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第四号2444

《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号2449

证券投资基金行业公约2462

证券投资基金销售活动管理暂行规定2463

基金管理公司进入银行间同业市场管理规定2465

外资参股基金管理公司设立规则2467

第七部分外资金融公司2469

中华人民共和国外资金融机构管理条例2469

中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则2476

外资金融机构驻华代表机构管理办法2495

外资金融机构存款准备金缴存管理办法2501

委托注册会计师对外资金融机构进行审计管理办法2504

关于向外资金融机构进一步开放人民币业务的公告2506

外资银行并表监管管理办法2507

外资参股证券公司设立规则2512

第八部分其他2516

中小企业融资担保机构风险管理暂行办法2516

外币代兑机构管理暂行办法2518

汽车金融公司管理办法实施细则2521