《表4 华特中晶光电公司人才强企战略风险评估表》
第二,审计实施阶段。在确立优先级别、制定审计计划后,按计划逐个开展项目实施。按照工作重心前移的原则,提前两个月着手相关筹备工作。组织动员全部内部审计人员进入满负荷工作状态,利用内网收集相关背景信息,回顾前期审计报告,重点关注重复发生或者整改效果不理想的风险事件和风险因素。概括评价被审计单位以往对待内部审计的态度、管理风格、战略目标决策产生的过程等。在此基础上与审计对象进行联络,商定审前见面会召开时间、内容和程序,沟通审计目标、审计范围、主要联系人、审计信息来源、审计时间表、审计人员组成等信息。上述内容应以目标备忘录的形式存储进信息系统,以便约束控制审计流程和目标实现进程。备忘录完成之后,进入风险概图构建环节,讨论研究并记录相关风险。具体如表4所示。
图表编号 | XD009242400 严禁用于非法目的 |
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绘制时间 | 2018.02.10 |
作者 | 王瑞云 |
绘制单位 | 郑州升达经贸管理学院 |
更多格式 | 高清、无水印(增值服务) |