《表3 跨境外汇关联交易资金异常程度的特征变量》

  提示：宽带有限、当前游客访问压缩模式

本系列图表出处文件名：随高清版一同展现

《异常跨境外汇关联交易识别方法及实证检验》

1. 获取 高清版本忘记账户？点击这里登录

1. 下载图表忘记账户？点击这里登录

基于异常跨境外汇关联交易的特征分析，结合当前跨境资金流动监测与分析系统的数据可得性，选择表3所列指标为跨境外汇关联交易资金异常程度的特征指标。指标阈值的确定主要考虑以下三方面因素:一是参考外汇管理法律法规中设置的监管红线。以货物贸易偏离度为例，根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》，监测期内企业进出口资金货物比超过50%的，须向当地外汇管理局报告，并且被列入重点监测企业。二是参考商业惯例，某些指标超过阈值则明显不符合常理。以货物贸易的价格公允度为例，虽然不同行业、不同产品的正常价格波动幅度有所差别，但通过分析近几年的进出口物价指数和海关数据可以发现，同类产品价格单月涨跌幅度超过50%的情形极少发生，因而可将50%定为监测阈值。三是基于历史监测经验总结和各地区实际情况对阈值进行调整。例如，在交易特征方面，根据日常监测案例的统计结果，“一日游”型异常交易呈现单日多次划转的特征，分拆型交易一周内交易次数通常多于5次，快进快出型交易从登记到资金划转一般在2日内完成，因而相关阈值全部用经验值代替。